Личное страхование

2. Неукоснительно соблюдать рекомендации врача с целью уменьшения последствий страхового случая;

3. Сообщить страховщику о наступлении страхового случая незамедлительно, но не позднее 30 суток любым доступным ему способом, позволяющим объективно зафиксировать факт сообщения. Такое уведомление должно включать все подробности, известные застрахованному;

4. По запросу страховщика при несчастном случае провести независимое медицинское обследование за счет страховщика;

5. Дать письменное разрешение страховщику получать подробные данные всех медицинских отчетов и карт застрахованного, а также всю информацию, которую страховщик считает необходимой.

6. По требованию страховщика письменно ответить на вопросы об обстоятельствах, приведших к (или сопутствовавших) наступлению несчастного случая;

Договор страхования признается недействительным с момента его заключения, если он заключен:

1. лицом, не обладающим правами юридического лица и не имеющим соответствующих полномочий на заключение договора;

2. лицом, не обладающим гражданской дееспособностью или с ограниченной судом дееспособностью;

3. лицом, неправомочным заключать договор от имени страховщика.

Договор страхования прекращает свое действие в случае:

1. истечения срока действия договора страхования;

2. исполнения страховщиком обязательств перед страхователем в полном объеме;

3. неуплаты страхователем очередного взноса - с 24 часов 00 минут дня, определенного договором страхования как последний день уплаты взноса;

4. ликвидации страхователя или страховщика в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, - с даты государственной регистрации;

5. прекращения в установленном порядке предпринимательской деятельности страхователем, застраховавшим риск, связанный с этой деятельностью, страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование;

6. смерти застрахованного или страхователя, если договор заключен в его пользу по индивидуальному договору страхования, - в 24 часа дня смерти. При этом страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование;

7. принятия судом решения о признании договора недействительным;

8. досрочного расторжения договора по инициативе одной из сторон – со дня, следующего за датой, указанной в письменном извещении о факте расторжения.

О намерении расторгнуть договор страховщик (страхователь) обязан письменно известить страхователя (страховщика) за тридцать календарных дней до предполагаемой даты расторжения.

Полис прекращает свое действие в отношении каждого застрахованного в следующих случаях:

1. после выплаты страхового обеспечения в полном объеме;

2. при достижении застрахованным 85 лет.

5. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «СК «МОСКВА»

После проведенного анализа в целом по экономическому состоянию, можно сказать, что: «У данной страховой компании не наблюдается абсолютная финансовая устойчивость, это позволяет говорить о некоторой неплатежеспособности в анализируемый период, но текущая ликвидность(3,74) (запас прочности) и коэффициент финансового потенциала страховой компании (7,22) находятся в норме, что свидетельствует о перспективной платежеспособности предприятия».

Так же в ходе анализа было выявлено, что у ОАО «СК «Москва» наблюдается недостаток наиболее ликвидных активов для покрытия наиболее срочных страховых обязательств, отраженных в виде резервов убытков (имеющихся обязательств) и резерва незаработанной премии (т.е. обязательств, которые могут возникнуть в течение рассматриваемого периода) и так же наблюдается недостаток собственных средств для покрытия общих обязательств страховой компании (страховых и нестраховых). Об этом свидетельствует коэффициенты срочной ликвидности который составил в 2009 году 0,55 (норматив >=1) и автономии – 0,2 (норматив 0,5-0,8).

Исходя, из всего выше сказанного предлагается увеличить краткосрочные финансовые вложения в надежные инструменты (вроде гособлигаций) за счет средств клиентов и полученной дебиторской задолженности на 402 312 тыс. руб. увеличит собственные средства страховой компании, путем дополнительного выпуска акций с целью увеличения уставного капитала на 524 825 тыс. руб.

Тогда:

- иные инвестиции 674 023 тыс. руб.

- собственные средства 875 003 тыс. руб.

Ксл=884797/884797=1 (норматив >=1);

Кавт.=875 003/1 719 650=0,51(норматив от 0,5 до 0,8).

Тем самым, теперь у страховой компании достаточно наиболее ликвидных активов для покрытия наиболее срочных обязательств, и достаточно собственных средств для покрытия общих обязательств.

Данное предложение так же увеличит коэффициент финансового потенциала, что свидетельствует о повышении финансовой устойчивости:

                                                                                                                              (3.1)

где СК - собственный капитал (стр.490, ф.1)

СР - страховые резервы (стр.590, ф.1)

СПн - нетто-премии (стр.010+стр.080, ф.2).

Кфп(с учетом совершенствований)=(875 003 +956 964)/181 044 = 10,1

Вместе с тем увеличится и коэффициент доходности активов, так как средства вложенные в государственные ценные бумаги принесут дополнительный – инвестиционный доход, что благотворно повлияет на прибыль страховой компании.

Для того чтобы у страховой компании не было проблем с финансовой устойчивостью и платежеспособность необходимо совершенствовать финансовый менеджмент, который занимается управлением финансами страховой компании. Так же систему планирования, которая определит общее состояния дел и текущее состояния компании на данный момент, состояние (целевого состояние), которое желательно достичь и спланирует процесс перехода из текущего состояния в целевое.

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

В данной курсовой работе было рассмотрены теоретические аспекты страхования от несчастных случаев, а так же проведен финансово-экономический анализ ОАО «СК «Москва».

Изучая данную курсовую работу можно сделать следующие выводы:

           Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть.

           Практика страхования от несчастных случаев показывает, что оно может осуществляться в различных формах, сохраняя единое социально-экономическое содержание. Страхование от несчастных случаев может быть обязательным, осуществляемым в силу закона, или добровольным, осуществляемым на коммерческой основе.

           Страховое дело в России в последнее время становится довольно популярным направлением развития рынка. Появляется все больше статей и книг, где в той или иной степени затрагиваются проблемы страхового дела. Но большая часть существующей литературы посвящена вопросам страхования, отводит анализу финансовых показателей страховой компании лишь небольшие главы.

Из анализа страховой компании «Москва» можно выделить следующее:

                  ОАО «СК «Москва» осуществляет свою деятельность на основании двух лицензий: лицензия С № 019177 от 24 марта 2006 года на осуществление страхования и лицензия П №01977 от 24 марта 2006 года на осуществление перестрахования. На основании выданных лицензий страховая компания имеет право на осуществление определенного перечня видов страхования.

                  Общий объем собранных страховых премий с учетом входящего перестрахования составил 739 652 тыс. руб., что на 31% больше чем в 2008 году.

                  В 2009 году СК «Москва» удалось в значительной степени преодолеть убыток предыдущего года (-30 013 тыс. руб.), получив по его результатам прибыль в размере 27 361 тыс. руб.

                  В течении 2009 года ОАО «СК «Москва» пришлось проделать значительную работу по урегулированию убытка, связанного с катастрофой самолета Боинга 737вг. Пермь.

                  В 2009 году компания начала продажу полисов ОСАГО, что позволило ей получить дополнительно 6 863 тыс. руб. страховых взносов.

                  На основе анализа результатов хозяйственной деятельности компании за 2009 год агентство «Эксперт РА» подтвердило ранее присвоенный СК «Москва» рейтинг класса «А» (высокий уровень надежности).

                  Ликвидность баланса СК «Москва» за весь анализируемый период является абсолютной;

                  Большинство показателей, характеризующих финансовую устойчивость и платежеспособность, находятся в норме, что свидетельствует о достаточно хорошем финансовом состоянии страховой компании.

В ходе анализа была выявлена недостача наиболее ликвидных активов, о чем свидетельствует показатель срочной ликвидности и недостача собственных средств, о чем свидетельствует показатель финансовой независимости (автономии).

И в связи с этим были предложены следующие меры по их снижению: предлагалось увеличить наиболее ликвидные активы путем краткосрочных финансовых вложений в надежные инструменты (вроде гособлигаций), увеличит собственные средства страховой компании, путем дополнительного выпуска акций с целью увеличения уставного капитала.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.                         Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/ Ю.Т. Ахвледиани, В.В. Шахов – 2-е изд., перераб. и доп. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 511с.

2.                         Гинсбург А.И. Экономический анализ [предмет и методы, комплексный и локальный, оценка управленческих решений]: учебное пособие/ А.И. Гинсбург – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2007. – 208с.

3.                         Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие/ Н.Б. Грищенко – издательство Алт. ун-та, 2001. – 274с.

4.                         Слептухов Ю.А. Страхование: учебное пособие/ Ю.А. Слептухов, Е.Ф. Дюжиков – М.: ИНФРА – М, 2006. – 274с.

5.                         Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов – М.: Юнити, 2003. – 311с.

6.                         Манько С.В. Оценка показателей финансовой отчетности страховой организации// Бухгалтерский учет 2009. №6 стр67-69.

7.                         Пласкова Н.С. Анализ деятельности страховой организации// Финансы 2007. №12 стр. 41-45.

8.                         Прокопьева Е.Л. Основные тенденции развития страхового рынка и факторы на него влияющие// Страховое дело 2010 №7 стр.11-15.

9.                         Тиханова Е.С. Оценка финансовой устойчивости страховой организации по РСБУ и МСФО// Финансы 2009 №2 стр.54-57.

10.                     ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 29.11 2010)// СПС «Консультант Плюс»

11.                     Общие условия страхования от несчастных случаев ОАО «СК «Москва» от 6 марта 2002 года// «Страховая компания «Москва» 2010.

12.                     Устав ОАО «СК «Москва» от 09 июня 2005 года// «Страховая компания Москва» 2010.

13.                     Российский бизнес http: //www.rb.ru

14.                     Страхование http: //www.rgs.ru

15.                     Страховая компания «Москва» http: //www.icmoscow.ru

16.                     Страхование, страховые услуги, страховые компании http: //www.strahuemvseh.ru