Контрольная работа по «Страхование»

       Из  приведенного определения следует, что в договоре пере страхования  выступают две стороны: страховое  общество, пере дающее риск, который  будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее  риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом.

       Сам процесс, связанный с передачей  риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего  риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием.

       Страховые общества, специализирующиеся в заключении договоров перестрахования, называются перестраховочными обществами. Договор  перестрахования имеет ряд специфических  черт, которые не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и ни в иных договорах. Эти специфические черты возникают из специфики сделки перестрахования.

       Одной из отличительных черт договора перестрахования  является принцип возмездности. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному.

       Принцип доброй воли выражается в том, что  страхователь обязан информировать  страховщика до заключения договора страхования и в течение всего  его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий.

       Аналогичные обязательства вытекают из отношений  перестрахования. Цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принцип доброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения, по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.

       Элементами  договора страхования являются риск, страховой платеж, страховое возмещение и др. Объектом перестраховочных отношений  является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров страхования. В свою очередь, застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые риски.

       Основной  функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик, а в связи с интернационализацией хозяйственных связей приобретает международный характер. Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно позволяет принимать на страхование уникальные и дорого стоящие риски. Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов перестрахования.

       Перераспределение риска между страховыми обществами разных стран, в сущности, является не чем иным, как разновидностью внешней торговли, с той только разницей, что объектом обмена служат не потребительные стоимости в натурально-вещественной форме, а страховые гарантии. В этой связи международные пере страховочные сделки относятся к "невидимому" экспорту.

       Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается  в принятии иностранных рисков для  покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование — передача рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий. Перестраховочные сделки совершаются в свободно конвертируемой валюте. В этой связи перестрахование содействует укреплению внешнеторгового оборота. Развитие перестраховочных операций для данного страхового общества представляет шанс выхода на международный страховой рынок и включение в сферу международного страхового и перестраховочного сотрудничества.

49? Страховые компании как часть экономической системы

1. Виды страховых компаний.

      Деятельность  любой страховой компании как  исторически определенной организационной формы страхового фонда всегда находится в тесной зависимости от экономической среды, в рамках которой осуществляют свою деятельность страховщики. Совокупность страховых компаний, функционирующих в данной экономической среде, образуют страховую систему. В экономике рыночного типа основной задачей страховой системы является предоставление комплекса страховых и консультационных услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла;

индивидуальным  клиентам – повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных индивидуальных целей.

      Страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения страхового фонда, а сосредоточенные в страховом фонде ресурсы – источником долгосрочных кредитов.

      Страховые компании подразделяют:

• По принадлежности: на частные и публично-правовые, акционерные, взаимные, государственные и правительственные;
• По характеру выполняемых операций: на специализированные, универсальные и перестраховочные;
• По зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные;
• По величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: на крупные, средние и мелкие.

       Акционерное страховое общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются.

Акционерное страховое общество – юридическое  лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами.

       Общество  взаимного страхования – форма  организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

      Правительственные страховые организации – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. В большинстве ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

       Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка. Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье.

      Негосударственный пенсионный фонд – особая форма  организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста.

    2. Финансы страховых компаний.

      Результаты  финансово-хозяйственной деятельности страховой компании выражаются, прежде всего, в получении прибыли и изменении размеров резервных фондов.

       Прибыль страховой компании складывается из:

1.Прибыли,  непосредственно полученной от  страховой деятельности. Из

полученных  страховых взносов образуется фонд текущих поступлений страховых взносов, из которого страховая компания уплачивает страховые возмещения и страховые суммы, формирует резервные фонды. После этого покрываются издержки по ведению страхового дела. Остаток нагрузки даст прибыль от страховой деятельности.

2.Прибыль  от не страховой деятельности  компании. Полученные доходы включаются в прибыль страховой компании.

3.Прибыль от прочих услуг – консультационные, посреднические и т.д.

      Все расходы страховой компании по ведению  страхового дела можно разделить  на четыре группы:

- аквизиционные – расходы, связанные с привлечением новых страхователей, расширением портфеля страхования, рекламой, разработкой новых видов страхования;

- инкассовые – расходы, связанные со сбором страховых платежей и обслуживанием страхователей;

- ликвидационные – связанные со страховым случаем, оплата труда экспертов, судебные расходы, страховые возмещения;

- управленческие – связанные с оплатой труда, хозяйственные расходы и т.д.

       Важный  аспект финансовой деятельности страховых  компаний – создание и использование страховых резервов. Компании создают следующую систему страховых резервов:

- технический резерв;

- резерв на предусмотрительные мероприятия – заложены в нагрузку для финансирования мероприятий с целью сокращения масштабов и частоты возмещения ущербов, их на другие цели использовать нельзя, все, что не израсходовали – зачисляется в резерв на предупредительные мероприятия.

       Технический резерв:

- Резерв не заработанной премии – в него направляется та часть страховых взносов по каждому договору страхования, которая приходится на тот период договора, который еще не окончательный.

- Резерв убытков, заявленных, но еще не урегулированных.

Страхователь должен известить страховщика в установленные сроки о наступлении страхового случая. Страховщик выявляет, был ли страховой случай, какой резерв. При извещении страховщик должен подготовиться к возмещению, обеспечить определенную норму ликвидности активов. При неизвестном размере ущерба должен быть зарезервирован максимальный ущерб.

- Резерв убытков, наступивших, но еще не заявленных – в размере определенного процента отчислений от собранных премий.

-  Резерв катастроф – на случай массового наступления страховых случаев.

-  Резерв колебаний убыточности. Если в данном году убыточность меньше

чем в  прошлом, эта разница направляется в резерв колебания убыточности.

-  Резерв по страхованию жизни.

Страховая компания должна размещать свои резервы с тем, чтобы они были

прибыльными (унифицированы – в ЦБ, в недвижимость). Пока введено 2

ограничения: на расчетном счету должно быть не менее 3% резервных фондов, в гос.ЦБ должно быть вложено не менее 10% (по страхованию жизни – не менее 20%

резервов). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАДАЧА  №8

Определите  размер ущерба при полной гибели урожая если известно:

1. Площадь на которой погибла пшеница 300 га.
2. Средняя фактическая урожайность за последние 5 лет 11,9 ц/га.
3. Закупочная цена 1ц пшеницы 400 руб.

Решение:

При полной гибели урожая культуры ущерб рассчитывается по формуле:

     У = С₃ * П,

Где    У – ущерб в расчете на площадь погибших посевов, руб.

     С₃ - средняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га, руб.