Учет кассовых и банковских операций

Взаимоотношения между организациями, возникающие в ходе осуществления хозяйственной деятельности, основываются на различных денежных расчетах в процессе заготовления, производства и реализации товаров, продукции, работ и услуг. При этом денежные средства в организациях могут находиться в форме наличных денег в кассе, храниться в банке на расчетных счетах, на специальных счетах, однако расчеты наличными деньгами между организациями носят ограниченный и строго регламентированный характер.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
1 ЗНАЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ХОЗЯЙСТВЕННОМ ОБОРОТЕ ОРГАНИЗАЦИЙ 8
1.1 ДЕНЬГИ, ИХ СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЗНАЧЕНИЕ В ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ 8
1.2 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА В НАЛИЧНЫХ И БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ 11
1.3 НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ УЧЕТА КАССОВЫХ И БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ 16
2 УЧЕТ КАССОВЫХ И БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ В УП «АГРОКОМБИНАТ «ЖДАНОВИЧИ» 22
2.1 ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 22
2.2 ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ 32
2.3 СТАТИСТИЧЕСКАЯ И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОРГАНИЗАЦИИ 36
2.4 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УЧЕТА, ОТЧЕТНОСТИ И АУДИТА ОПЕРАЦИЙ НА СЧЕТАХ В БАНКЕ 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 42
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 43
ПРИЛОЖЕНИЯ 47