Предмет и метод бухгалтерского учета

№

Наименование хозяйственных  средств и их источников

Единица измерения

Количество

Цена, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

1.

Здание заводоуправления

шт.

1

-

2 586 400

2.

Дымовая труба кирпичная  на отдельном фундаменте

шт.

1

-

165 010

3.

Ограда кирпичная вокруг завода

-

1

-

115 000

4.

Здание проходной завода

-

1

-

30 140

5.

Металлический сейф

-

3

3 500

10500

6.

Фрезерные станки в цехах

-

8

140 000

1120000

7.

Здание механического  цеха

-

1

-

270 000

8.

Здание сборочного цеха

-

1

-

300 000

9.

Межцеховой трубопровод для подачи пара

-

1

-

75 000

10.

Наличные деньги в  кассе

руб.

-

-

4 000

11.

ЭВМ

шт.

2

45 000

90000

12.

Компьютеры

-

6

12 000

72000

13.

Задолженность поставщикам  за материалы

руб.

-

-

465400

14.

Уголь каменный

т

4

600

2400

15.

Прибыль

руб.

-

-

65 010

16.

Шкафы конторские

шт.

48

2000

96000

17.

Задолженность работникам по заработной плате

руб.

-

-

225 000

18.

Денежные средства на расчетном счете

руб.

-

-

615 000

19.

Столы конторские

шт.

30

600

18000

20.

Автомобили грузовые

шт.

5

20 000

100000

21.

Бумага, ручки, карандаши

руб.

-

-

600

22.

Тракторы, не законченные сборкой

шт.

30

6000

180000

23.

Задолженность бюджету  по налогам

руб.

-

-

55 010

24.

Тракторы на складе

шт.

4

80 000

320000

25.

Моторы МК-5 на складе

шт.

60

10 000

600000

26.

Задолженность органам  социального страхования

руб.

-

-

83 500

27.

Товары, отгруженные покупателю

руб.

-

-

285 000

28.

Задолженность за подотчетными лицами

руб.

-

-

850

29.

Уставный капитал

-

-

-

6 500 000

30.

Задолженность банкам по краткосрочным ссудам

-

-

-

75 900

31.

Задолженность разным организациям

-

-

-

2 510

32.

Добавочный капитал

-

-

-

743 107

33.

Навесное оборудование на складе

шт.

10

12 000

120000

34.

Резервный капитал

руб.

-

-

60 000

35.

Долгосрочные ссуды  банков

-

-

-

20 600

36.

Масло машинное

кг

300

15

4500

37.

Здание склада материалов

шт.

2

72 300

144600

38.

Ветошь обтирочная

кг

300

1

300

39.

Задолженность разным организациям

руб.

-

-

35 000

40.

Резервы предстоящих  расходов

-

-

-

75 000

41.

Доходы будущих периодов

-

-

-

60 000

42.

Тиски

шт.

5

600

3000

43.

Плоскогубцы

шт.

20

20

400

44.

Напильники

шт.

100

8

800

45.

Гаечные ключи

-

18

15

270

46.

Моторы МД в цехах на сборке

-

50

6 500

325000

47.

Задолженность кладовщика за недостачу материалов

руб.

-

-

347

48.

Сталь легированная в  болванках

т

112

2 000

224000

49.

Сталь листовая

-

108

1 700

183600

50.

Латунь листовая широкополосная

-

120

1 000

120000

51.

Разные машины и оборудование

руб.

-

-

154 200

52.

Разный инструмент

-

-

-

3 610

53.

Разные основные материалы

-

-

-

84 200

54.

Разные вспомогательные  материалы

-

-

-

16 000

55.

Разное топливо

-

-

-

3 000

56.

Разная готовая продукция

-

-

-

22 310

Итого

16932074

       Наименование  разделов и 

                 видов средств

№ по таблице 5

Частные суммы

  Общая

   сумма

    (2-7)

I. Основные средства

-

-

-

-

-

-

-

1.Здания

1,4,7,8,37

2586400

30140

270000

300000

144600

3331140

2.Сооружения

2,3,9

165010

115000

75000

355010

3.Машины и оборудование

6,51

1120000

154200

1274200

4.Транспортные средства

20

100000

100000

5.Производственный инвентарь

6.Хозяйственный инвентарь

5,11,12,16,19

10500

90000

72000

96000

18000

286500

Итого по разделу I

-

-

-

-

-

-

5346850

II.Оборотные средства

-

-

-

-

-

-

-

1.Основные материалы

48,49,50,53

224000

163600

120000

84 200

611800

2.Вспомогательные материалы

36,42,43,44,45,54

4500

3000

400

800

270

16000

24970

3.Топливо

14,55

2400

3 000

5400

4.Быстроизнашивающиеся  и малоценные предметы

21,38,52

600

300

3610

4510

5.Незавершённое производство

22,46

180000

325000

505000

6.Готовая продукция

24,25,33,56

320000

600000

120000

22 310

1062310

7.Товары отгруженные

27

285 000

285 000

8.Касса

10

4000

4000

9.Расчёты с покупателями

10.Расчётный счёт

18

615 000

615 000

11.Расчёты с подотчётными  лицами

28,47

850

347

1197

Итого по разделу II

-

-

-

-

-

-

3119187

Всего хозяйственных средств

-

-

-

-

-

-

8466037

Наименование разделов и источников средств

№ по таблице 5

Частные суммы

Общая сумма

I. Источники собственных средств

-

-

-

-

1. Уставный капитал

29

6 500 000

6 500 000

2. Добавочный капитал

32

743 107

743 107

3. Резервный капитал

34

60 000

60 000

4. Прибыль

15

65 010

65 010

Итого по разделу I

-

-

-

7368117

II. Источники привлеченных средств

-

-

-

-

1. Долгосрочные кредиты  банков

35

20 600

20 600

2. Краткосрочные кредиты  банков

30

75 900

75 900

3. Расчеты с поставщиками

13

465400

465400

4. Расчеты с бюджетом

23

55 010

55 010

5. Расчеты с персоналом  по оплате труда

17

225 000

225 000

6. Расчеты по социальному  страхованию и обеспечению

26

83 500

83 500

7. Расчеты с разными  кредиторами

31,39

2 510

35 000

37510

8. Доходы будущих периодов

41

60 000

60 000

9. Резервы предстоящих  расходов

40

75 000

75 000

Итого по разделу II

-

-

-

1097920

Всего источников средств

-

-

-

8466037

КОДЫ

Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация        «ВМТЗ»                                                                            по ОКПО          

Идентификационный номер налогоплательщика                                                                                  ИНН

Вид деятельности                           производственная                                              по ОКВЭД                                                            

Организационно-правовая форма/форма собственности __Открытое________                           

    акционерное общество                                                                     по ОКОПФ/ОКФС                                                                              

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)                                                   по ОКЕИ

Дата  утверждения

Дата  отправки (принятия)

АКТИВ

Код показателя

На  начало отчетного периода

На  конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные  активы

110

-

Основные  средства

120

5347

Незавершенное строительство 

130

-

Доходные  вложения в материальные ценности

135

-

Долгосрочные  финансовые вложения

140

-

Отложенные  налоговые активы

145

-

Прочие  внеоборотные активы

150

-

ИТОГО по разделу I

190

5347

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы 

210

2499

в том  числе:

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

647

животные  на выращивании и откорме

212

-

затраты в незавершенном производстве

213

505

готовая  продукция и товары для перепродажи

214

1062

товары  отгруженные

215

285

расходы будущих периодов

216

-

прочие  запасы и затраты

217

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным  ценностям

220

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой  ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-

в том  числе покупатели и заказчики

231

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой  ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной даты)

240

1

в том  числе покупатели и заказчики

241

-

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

Денежные  средства

260

619

Прочие  оборотные активы

270

-

ИТОГО по разделу II

290

3119

БАЛАНС

300

8466

ПАССИВ

Код показателя

На  начало отчетного периода

На  конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный  капитал

410

6500

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(                               )

(                       )

Добавочный  капитал

420

743

Резервный капитал

430

60

в том  числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

-

Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)

470

65

ИТОГО по разделу III

490

7368

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты 

510

21

Отложенные  налоговые обязательства

515

Прочие  долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

21

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

76

Кредиторская  задолженность

620

866

в том  числе:

поставщики  и подрядчики

621

465

задолженность перед персоналом организации

622

225

задолженность перед государственными внебюджетными  фондами

623

83

задолженность по налогам и сборам

624

55

прочие  кредиторы

625

38

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

-

Доходы будущих периодов

640

60

Резервы предстоящих расходов

650

75

Прочие  краткосрочные обязательства

660

-

ИТОГО по разделу V

690

1077

БАЛАНС

700

8466

Справка о наличии  ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные  основные средства

в том  числе по лизингу

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное  хранение

Товары, принятые на комиссию

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

Обеспечения обязательств и платежей полученные

Обеспечения обязательств и платежей выданные

Износ жилищного фонда

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

Нематериальные  активы, полученные в пользование