Особенности формирования цены на депозитные прдукты

Одним из наиболее динамично развивающихся секторов финансовой системы России является банковский сектор. От его состояния  и надежности зависят развитие платежной  системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики  и благосостояния населения страны.

Коммерческие  банки осуществляют многообразные  операции. Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме депозитов и открытия им соответствующих счетов.

Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

По мере увеличения продолжительности функционирования банка возрастает роль привлеченных ресурсов. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают большую долю — до 70-80%.

Привлеченные  ресурсы — это средства клиентов банка, внесенные ими на банковские счета в соответствии с условиями, предусмотренными в договорах между клиентом и банком.

Специфика банковского  учреждения, как одного из видов  коммерческого предприятия, состоит  в том, что подавляющая часть  его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении  средств не безграничны и регламентируются ЦБ РФ.

В целях увеличения оборотных средств банки ищут пути расширения ресурсного потенциала, в том числе за счет относительно дорогого, но достаточно стабильного  ресурса – сбережений населения. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, заимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредитования (МБК) и ссуд ЦБ РФ.

Депозит — это денежные средства, которые клиенты вносят в банк, или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах в банке. К депозитной форме привлеченных ресурсов относятся собственно депозиты юридических и физических лиц, расчетные, текущие, бюджетные и иные счета клиентов.

Банковские ресурсы образуются путем проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. Пассивные операции — это операции по формированию и пополнению ресурсной базы банка. Пассивы коммерческого банка представляют собой его кредитный потенциал, состоящий из собственных и привлеченных ресурсов.

Депозит (от лат. depositum — вещь, отданная на хранение) — это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозиты до востребования — средства клиента, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления. Как правило, используются для проведения расчетных операций, значительно реже в качестве сбережения. Инициатива открытия таких счетов исходит от хозяйствующих субъектов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами. По дебету счетов отражается списание суммы денежных средств со счетов клиентов банка, по кредиту — зачисление.

Срочные депозиты — депозиты, привлекаемые банком на определенный срок.

Срочные вклады подразумевают передачу средств  в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту, зависит от срока, суммы депозита и отношений между банком и клиентом. Как правило, чем продолжительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем выше процентная ставка по депозиту и, следовательно, размер вознаграждения. Российская практика показывает, что клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании, банки предлагают ставку ниже, чем клиентам— держателям депозитов до востребования в других банках, поскольку банки заинтересованы в снижении своих процентных издержек и, как следствие, поддержании остатков на беспроцентных счетах.

К срочным депозитам относятся:

— счета по учету  сертификатов, векселей;

— счета, срок хранения которых предварительно не устанавливается, но легко определяется (счета по хранению бюджетных средств и  капитальных вложений);

— депозиты, полученные от других банков;

— срочные и  целевые вклады населения.

Сумма, сроки и условия приема срочных депозитов в банках отличаются большим разнообразием:

— сроки депозита варьируются  от 1 месяца до одного года;

— одни банки ежемесячно выплачивают проценты, другие нет;

— процентная ставка меняется от суммы и срока депозита.

Срочные депозиты и вклады — это самая устойчивая часть мобилизуемых средств банка, которая позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и под более высокий процент. Они усиливают ликвидность банка, но заставляют банк оптимизировать их уровень в ресурсной базе.

Для того чтобы  заинтересовать вкладчиков в размещении своих средств в банке, используются различные способы исчисления и  уплаты процентов. Виды процентных ставок, назначаемые банком, могут быть следующие:

— простые и сложные;

— постоянные и плавающие.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью — в соответствии с предусмотренным договором процентом — происходит расчет и выплата дохода по вкладу. Выплата простых процентов применяется в двух базовых депозитных схемах: единовременное погашение процентов и основной суммы долга (наиболее распространенный вариант) и периодические выплаты процентов с погашением основной суммы долга в конце срока действия депозитного договора.

Другим видом  расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе.

Формирование  цен на банковские услуги имеет отличительные  особенности от ценообразования  на вещные продукты, выражающиеся: во-первых, в форме цены — на основные банковские операции она устанавливается не в абсолютных суммах, а в процентах годовых. В процентах годовых рассчитываются ставки по кредитам и депозитам, доходность выпуска ценных бумаг, ставки межбанковского рынка, ставки размещения банковских сертификатов и векселей, а также банковская маржа. Используются методологически разные подходы расчета процентов: простой и сложный, фиксированный и плавающий. В-третьих, осуществляя посредническую деятельность, банки меняют и регулируют денежные потоки и быстро удовлетворяют потребность в деньгах.

В-четвертых, изменчивость структуры денежной массы, связанная с быстрым развитием банковских карт и электронных денег, с присущей им высокой скоростью обращения, ведет к росту денежной массы и таит угрозу инфляции.

В-пятых, особенностью банковского ценообразования является учет влияния на ставки процентов по привлекаемым и размещаемым денежным средствам денежно-кредитной политики центрального банка.

В-шестых, по сравнению с формированием цен на товары и услуги, для цен банке услуг характерна большая условность в количественном определении цены. Если на товарном рынке затраты и полезность отдельных товаров поддаются четкому определению, то в банковской сфере — нет.

В-седьмых, поскольку; отдельные вкладные операции, депозитные операции и кредитные, предназначаются для разных социальных слоев населения, то для них характерна резко выраженная сегментация рынка.

В-восьмых, на рынке банковских услуг присутствуют монополисты.

Например, по итогам 2011 года. Сбербанк концентрирует у себя более 50% вкладов в рублях и в иностранной валюте. Он располагает высокоразвитой филиальной сетью, что дает возможность при необходимости снять средства в любом ближайшем отделении Сбербанка по одному региону. В изменении уровня процентной ставки на понижение Сбербанк лидирует по рублевым депозитам физических лиц по срокам привлечения в 3 месяца, 6 месяцев, 12 месяцев и 24 месяца, а также по долларовым и депозитам в евро. Он обеспечивает самые низкие ставки, которые едины в каждом из 7 федеральных округов, и получает самые высокие прибыли по вкладным операциям.

Итак, первая цена, которая связана с привлечением денежных средств, — депозитный процент.

Поскольку денежные средства привлекают все коммерческие банки, то в условиях рыночной экономики цена депозита устанавливается каждым банком. Цена свободная, поскольку рынок, с которым связана эта цена, это рынок свободной конкуренции.

Рост популярности рублевых вкладов на срок более 1 года объясняется, в том числе процентной политикой банков. Именно вклады на сроки свыше 1 года и от 6 до 12 месяцев выполняют функции «защиты» рублевых сбережений от инфляции.

В экономической  литературе себестоимость банковских услуг часто называют внутренней стоимостью банковских операций. Аналогом себестоимости внутренняя стоимость банковских операций может считаться с некоторой долей условности, что связано со спецификой образования показателя. В себестоимость обычных товаров стоимость материальных затрат включается в полном объеме (например, стоимость кожи при изготовлении ботинок будет включена полностью). В банковской сфере материальными затратами выступают привлеченные средства (пассивы). Но банк считает только свои затраты, связанные с их привлечением, — проценты по депозитным счетам, вкладам, долговым обязательствам банка, используемым в целях кредитования. Это объясняется тем, что коммерческие банки передают средства клиентам не в собственность, а во временное пользование (выдавая деньги в кредит, банк вернет сумму займа с процентами). Эту сумму считать материальными затратами нецелесообразно. Все остальные материальные ресурсы, кроме денежных, включаются во внутреннюю стоимость банковского продукта полностью (амортизация, бумага, кассеты, дискеты и т. п.).

В банковской практике рассчитать себестоимость можно по всем банковским операциям в целом, можно определить значения внутренней стоимости операций, исходя из подробного анализа процентных и непроцентных расходов (в практике ценообразования приростные затраты называются маржинальными), а также локальные коэффициенты внутренней стоимости отдельных, наиболее значимых банковских операций.

В настоящее  время, когда рыночная ситуация нестабильна, и пагубно влияет на мировую экономику, экономику страны, а так же на курс национальной валюты и инфляцию, банковская система применяет специальные меры. Сбербанк России не является исключением. Для сокращения денежной массы, а так же для привлечения средств для своей деятельности, во всех подразделениях Сбербанка России открылись несколько новых видов вкладов. Они привлекательны для инвесторов клиентов высокой %-й ставкой по сравнению с остальными. Для банка же достоинство их заключается в том, что они открываются на длительный срок и до окончания этого срока расходные операции не производятся.

С 10.10.2012 увеличились процентные ставки по депозитам Сбербанка в рублях и в иностранной валюте, а также ставки по Сберегательному сертификату.

Вклад «Сохраняй» не предусматривает пополнение, предусматривает  снятие ежемесячных процентов, открывается в рублях, долларах или евро, сейчас по нему ставки в рублях от 5,15 до 8,75.

Вклад «Пополняй» предусматривает дополнительные взносы и снятие процентов каждый месяц, открывается в рублях, долларах или евро, сейчас по нему ставки в рублях от 5,10 до 8,00.

Вклад «Управляй» предусматривает и пополнение, и снятие основной суммы без потери процентов, за счет этого ставка по нему чуть ниже, если сравнивать со вкладами «Сохраняй» и «Пополняй», от 4,55 до 7,25. Открывается в рублях, долларах или евро.

Вклад «Подари  жизнь» не предусматривает пополнение, процентами, начисляемыми каждый квартал, можно пользоваться. Открывая такой вклад, можно оказать помощь детям с онкогематологическими и иными тяжелыми заболеваниями - 0,3 % годовых от суммы вклада за каждый истекший 3-х месячный период перечисляется в Фонд «Подари жизнь», организованный Чулпан Хаматовой. Ставка по вкладу 8% годовых, открывает на срок 1 год от 10000 рублей.

Вклад «Мультивалютный» открывается сразу в трех валютах – рублях, долларах и евро, для получения дохода в виде процентов по вкладу и дополнительного дохода за счет колебания курсов валют на рынке, ставки от 0,01 до 6,80 % годовых.

Пожалуй, самый  популярный продукт для клиентов, желающих получить максимальный доход, это Сберегательный сертификат. Сертификат – это особый вид депозита, он соединяет в себе свойства вклада и ценной бумаги. Сертификат, как вклад, можно хранить дома, либо можно оставить его в отделении Сбербанка на бесплатное хранение. Т.е., вкладывая средства в сертификат. Можно не только сохранить, но и накопить средства, т.к. ставка по сертификату фиксированная, она не зависит от ситуации на рынке и не изменяется в течение срока сертификата, что важно в наше время. Открывается только в рублях. Т.к. сертификат - это ценная бумага, он не подлежит страхованию, банк не отчисляет средства в Бюро страхования вкладов, поэтому ставка по сравнению со стандартными вкладами выше, от 0,01 до 10,5 % годовых. Кроме того, с 1 ноября 2012 года оформив сберегательный сертификат, можно принять участие в акции «Копи и трать» и получить в 1,5 раза выше процент по Сберегательному сертификату в виде бонусов «Спасибо от Сбербанка», которые можно потратить в магазинах-партнерах, например, «Связной», «Евросеть», ювелирные магазины»585» и «Золото» и др.

Порядок принятия вклада наличными средствами в Сбербанке Росси следующий:

1. сначала осуществляется оформление договора на открытие вклада и приходного кассового ордера, передача их ответственному исполнителю;