Контрольная работа по "Банковскому делу"

2. Правовая основа банковской деятельности коммерческих банков: состав и содержание банковского законодательства, взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком РФ

Текущее функционирование и  развитие отдельно взятого банка  имеют под собой достаточно крепкую  законодательную базу. Зафиксирована  она В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности», правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, указанным Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Базу для управления извне текущим функционированием банка составляют основные банковские законы, в которых содержится, казалось бы, достаточно подробно разработанная совокупность норм, позволяющих Банку России оказывать управляющие воздействия на текущее функционирование и развитие любого банка. Главный смысл всех таких норм, включенных в законы, — обязательность выполнения каждым банком некоторых основных правил деятельности и соблюдений ключевых ограничений (качественных и количественных), накладываемых на их деятельность.

Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с  коммерческими банками направлены на реализацию роли банковской системы  в развитии экономики. Взаимодействие это идет по линии целевой ориентации и по линии его полномочий. 
 Взаимодействие для реализации целей Банком России: 
Банк России обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы, стабильность денежного обращения и тем самым создает необходимые предпосылки для эффективного функционирования экономических субъектов, в том числе коммерческих банков. 
В соответствии с установленными полномочиями Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за тем, как коммерческие банки соблюдают банковское законодательство, выполняют нормативные акты Банка России, обязательные нормативы деятельности. Банк России принимает решения о регистрации банков, выдает и отзывает их лицензии. 
    Взаимодействие по линии полномочий Банка России: 
По своим полномочиям (функциям) Банк России является банком банков. В соответствии с банковским законодательством он выступает кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования. 
Банк России инструкциями, положениями, приказами устанавливает правила проведения банковских операций, регламентирует операционную деятельность кредитных учреждений, организацию их внутреннего контроля, взаимодействие с другими экономическими субъектами. 
В процессе регулирования банковской деятельности Банк  
России:

• не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по обязательствам Банка России;
• не участвует в капиталах кредитных учреждений (согласно установленному графику уменьшение или отчуждение долей его участия в уставном капитале банков, созданных на территориях иностранных государств, проводится в сроки, согласованные с Правительством РФ);
• не вмешивается в оперативную деятельность кредитных учреждений;
• не имеет права обязывать банки ограничить их операции с клиентами, требовать представления документов, не предусмотренных законодательством, но может вводить квалификационные требования к кандидатам на должности руководителя банка и его заместителей, главного бухгалтера банка и его заместителей;
• запрашивает и получает информацию о финансовом состоянии и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации;
• анализирует деятельность банков, принимает меры по их финансовому оздоровлению;
• проводит проверки банков (их филиалов) и при установлении нарушений может изыскивать с них штраф, требовать осуществления мероприятий по их финансовому оздоровлению, замене руководителей, реорганизации банка, запретить совершение отдельных банковских операций на определенный срок, назначить временную администрацию по управлению банком сроком до шести месяцев .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17. Внутренние факторы, определяющие ликвидность банка: состояние собственного капитала банка, качество активов, качество ресурсов, сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам.

 

Ликвидность коммерческого банка является одним из ключевых показателей надежности банка. Полноценно работать и выполнять свои обязательства банк может, располагая достаточным объемом ликвидных ресурсов.

Самыми ликвидными активами банка являются денежные средства в  виде наличных в кассах и банкоматах, а также безналичные средства на счете в центральном банке. Также ликвидными активами банка  есть банковские металлы, дорожные чеки, ценные бумаги, эмитированные государством. Те активы, на реализацию которых необходимо больше времени - являются менее ликвидными.

Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.  Реальные обязательства банка отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов. Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.) и забалансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы).

Ликвидные активы, которые  использует банк для выполнения своих  обязательств:

• денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах (в центральном банке и в других коммерческих банках);
• активы, которые можно быстро превратить в наличность;
• межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от центрального банка;
• другие привлеченные средства, например выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей.
• Различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), и покупную ликвидность (вновь приобретенную) (привлеченные межбанковские кредиты, выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов).
• Соблюдение этих признаков ликвидности банка (своевременное и без потерь выполнение обязательств) обусловлено внутренними и внешними факторами, определяющими качество деятельности банка и состояние внешней среды.

Внутренние факторы ликвидности  банка

К числу внутренних факторов относятся:

1. качество активов банка;
2. качество привлеченных средств;
3. сопряженность активов и пассивов по срокам;
4. грамотный менеджмент;
5. имидж банка.

1. Качество активов банка

Качество активов банка  отражает три свойства: ликвидность, рисковость, доходность.

Ликвидность активов  банка — способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом степень возможных потерь обусловливается рисковостью активов.

По степени ликвидности  активы банка подразделяются на четыре основные группы.

Первую группу ликвидности  составляют первоклассные ликвидные  активы:

• денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах;
• государственные ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка.

Более высокая доля указанной  группы ликвидных активов (первичного и вторичного резервов) необходима банкам, у которых значительны  и нестабильны депозиты или ожидается  увеличение спроса на ссуды.

Во вторую группу входят: краткосрочные ссуды юридическим  и физическим лицам; межбанковские  кредиты, факторинговые операции; корпоративные  ценные бумаги, предназначенные для  продажи. Они имеют более продолжительный  период превращения в денежную наличность.

Третья группа активов охватывает долгосрочные вложения и инвестиции банка, в том числе долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные ценные бумаги.

Четвертая группа активов — неликвидные  активы в виде просроченных ссуд, некоторые  виды ценных бумаг, здания и сооружения.

Рисковость активов банка:

Чем менее ликвидны активы, тем  выше их рисковость, т.е. потенциальная  возможность потерь при превращении  активов в денежные средства.

Доходность активов банка:

Доходность активов — это  их способность приносить банку  доход. По этому критерию активы подразделяются на приносящие доход (ссуды, вложения в ценные бумаги и др.) и не приносящие дохода (денежные средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ, здания и сооружения и др.).

2. Качество привлеченных средств

Ликвидность банка определяется также  качеством привлеченных средств, т.е. ликвидностью обязательств, стабильностью  депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований.

Ликвидность обязательств банка характеризует быстроту их погашения и степень возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне, отражает их срочную структуру.

3. Сопряженность активов и пассивов  по срокам

Серьезное влияние на ликвидность  банка оказывает сопряженность  активов и пассивов по суммам и  срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются  денежные средства, с теми, на которые  предоставили их вкладчики. Игнорирование  этого правила банком, работающим преимущественно на привлеченных ресурсах, приводит к невозможности своевременного выполнения им обязательств перед кредиторами.

Соотношение активов и пассивов банка, а также его условных обязательств за период (на конкретную дату) определяет состояние ликвидной позиции  банка. При оценке влияния состояния  ликвидной позиции банка на его  ликвидность важно иметь в  виду не столько наличие несоответствий в объеме активов и пассивов по срокам, сколько уровень этого  несоответствия по отношению к общим  обязательствам, а также динамику таких несоответствий.

4. Менеджмент банка

К внутренним факторам ликвидности  банка относится менеджмент, т.е. система управления деятельностью  банка в целом и ликвидностью в частности. Качество управления банком определяется: содержанием банковской политики; рациональной организационной  структурой, позволяющей решать стратегические и текущие задачи; механизмом управления активами и пассивами банка; четкостью  процедур, в том числе касающихся принятия ответственных решений.

5. Имидж банка

Ликвидность банка обусловливает  такой фактор, как имидж. Положительный  имидж банка дает ему преимущество перед другими банками в привлечении  ресурсов, обеспечивает стабильность депозитной базы и развитие связей с иностранными партнерами.

Рассмотренные факторы приобретают  большее или меньшее значение в зависимости от особенностей и  длительности функционирования банка, финансового состояния учредителей, круга клиентов, специализации, качества команды менеджеров и т.д.

Проблему ликвидности банка  могут создавать структура и  качество ресурсной базы, качество активов, менеджмент, совокупность всех факторов. Признавая многофакторность проблемы ликвидности банка, важно  учитывать его индивидуальность, выделять «болевые» точки.

 

 

 

 

 

Список использованных источников:

1. Лаврушин, О.И. Банковское  дело: Современная система кредитования: учеб. пособие для студентов вузов  / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л.  Корниенко; Финансовая акад. При  Правительстве РФ. – М. : Кнорус, 2009. – 352 с. 

2.Эриашвили, Н.Д. Банковское право: учеб. для вузов / Н.Д. Эриашвили; Междунар. банк. об-ние. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – Дана, 2003. – 629 с.

3. Бизнес журнал: http://bizkiev.com/content/view/1006/205/