Банковская система

Банковская  система

1.Определение  БС, структура и  функции.

Банковская  система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. 

Cтруктура  банковской системы

В странах  с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др., т.п.) 

Центральный банк — посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Национальный Банк Украины, Федеральная резервная система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Народный банк Китая, Национальный Банк Республики Казахстан. В России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России) .

Центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Центральный банк не всегда принадлежит государству. Но даже если государство формально  не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия — 50%, Япония — 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

По своему положению в кредитной системе  центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты. 

Основные  функции

1.эмиссия банкнот;

1. проведение денежно-кредитной политики;
2. рефинансирование кредитно-банковских институтов;

привлечение кредитными организациями дешёвых  краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка  для обеспечения выданных банком кредитов. Чтобы выдать кредит, необходимо обладать соответствующим финансовым ресурсом. Обычно эту роль играют депозиты. В случае нехватки или сокращения ресурсной базы (часть депозитов забрали), чтобы не прибегать к досрочному разрыву кредитных договоров, нужно срочно привлечь новый ресурс взамен выбывшему.

Рефинансированием так же является полное или частичное погашение кредита за счёт получения новых кредитов. Наиболее целесообразно это делать, если новые кредиты можно взять под меньшие проценты.

3. проведение валютной политики;
4. регулирование деятельности кредитных институтов;
5. функции финансового агента правительства.

История

По свидетельству  историков, первым центральным банком был Шведский «РиксБанк», он образовался  в 1668 году, однако обстоятельства его организации теперь мало известны.

В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определёнными банками с середины XIX — начала XX веков. Так Банк Франции стал единым эмиссионным центром в 1848 году, Рейхсбанк и Банк Испании в 1874, Федеральная резервная система США в 1913 году.

Исторически во всех странах центральные банки  образовывались как крупные банки, наделенные особыми полномочиями. В  большинстве стран эти банки  были созданы как акционерные компании. Постепенно центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот и другие специфические функции и утверждались в качестве центров национальных кредитных систем. 

Коммерческий  банк 

     Коммерческий  банк есть фирма, производящая операции с финансовыми активами. Актив коммерческого банка состоит из финансовых активов (наличные деньги и обязательства банку) и реальных активов (недвижимость, оргтехника и т. д.). Наличные деньги называют также резервами. Пассив коммерческого банка — это обязательства банка перед домохозяйствами, фирмами и государством в лице Центрального банка. Перечень активов и пассивов коммерческого банка составляет его баланс. В любом банке актив равен пассиву. Это значит, что на каждый рубль актива имеется претензия со стороны субъектов, перед которыми банк имеет обязательства. Наоборот, каждая претензия на рубль актива банка имеет свое обеспечение.

     Вклад (депозит) есть обязательство банка выплатить физическому лицу некоторую сумму денег в кратчайшие сроки, а выдача банком такого обязательства называется открытием вклада. Если сумма по обязательству банка возрастает с течением времени, то вклад называется процентным, а если она постоянна — то беспроцентным. Срочным называется вклад, проценты по которому существенно уменьшаются, если клиент снимает сумму вклада до оговоренного срока. Вклад на некоторую сумму денег открывается в случае, когда клиент передает банку данную сумму либо когда он выдает обязательство выплатить ее с процентами через определенное время. Во втором случае клиент получает ссуду.

     Чековый (трансакционный) вклад есть вклад, средства с которого могут быть переведены в качестве платежа в форме чеков, электронных платежей и т. д. (transaction - сделка). Иными словами, чековые вклады выполняют функции денег, а выдача клиенту ссуды в форме чекового вклада является фактически созданием новых денег коммерческим банком. Беспроцентные чековые вклады называют вкладами до востребования. Прочие чековые вклады — процентные вклады.

     Центральный банк непосредственно регулирует количество создаваемых коммерческими банками  чековых денег посредством механизма обязательных резервов. Обязательные резервы коммерческого банка есть часть его резервов, хранящаяся в Центральном банке, она равна фиксированной доле суммы чековых вкладов коммерческого банка. Эта доля, устанавливаемая Центральным банком, называется резервной нормой. Таким образом, обязательные резервы коммерческого банка равны произведению суммы его чековых вкладов и резервной нормы, выраженной десятичной дробью.

     Избыточные  резервы коммерческого банка есть разность между его общими резервами и обязательными резервами. Избыточные резервы равны максимально возможному количеству наличных ссуд, которые банк может выдать без изменения структуры активов (продажи недвижимости и т. д.), поэтому их называют также ссудным потенциалом банка. Избыточные резервы есть актив банка с нулевой доходностью, поэтому излишняя их часть переводится в ссуды и другие доходные активы.

     Формула сложных процентов позволяет рассчитать процентное увеличение суммы, положенной на срочный вклад на несколько лет, в случае, когда проценты каждого года включаются в сумму вклада и с них начисляются проценты, т. е. предусмотрена капитализация процентов. Если сумма положена на n лет под i процентов годовых, то в этом случае ее относительное увеличение составит S = P(1 + i)ⁿ, где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.

       Если капитализация процентов  не предусмотрена, то относительное увеличение вложенной суммы вычисляется по формуле простых процентов     S = P(1 + n i), где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.  

     Задача 1. Банком принят чековый вклад 200 руб. Резервная норма — 15%. Найти изменение ссудного потенциала банка.

     Решение.

     Обязательные  резервы увеличились на 0,15 х 200 = 30 (руб.), резервы — на 200 руб., избыточные резервы  изменились на 200 - 30 = 170 (руб.). 

     Задача 2. Резервы банка равны 100, вклады 120, избыточные резервы 80. Найти резервную норму.

     Решение.

Обязательные  резервы равны 100 - 80 = 20.

Резервная норма равна 20:120 = 0,167 (16,7%). 

     Задача 3. Клиенту выдана ссуда на срок с 12 сентября 2005 года по 5 марта 2006 года под 9% годовых. Определите размер погасительного платежа, если первоначальная величина ссуды составляла 12.000 евро.

     Решение.

     Следует использовать формулу простых процентов S = P(1 + n i), где S – сума погасительного платежа, P – первоначальная сумма кредита, i – процентная ставка, выраженная десятичной дробью, n – срок действия ссуды.

     При расчете кредита, выданного на неполный год, срок действия кредита следует разделить на количество дней в году. Обычно год примерно равен 360 дней, а месяц – 30 дней.

     S = 12.000 (1 + (175 / 360) 0,09) = 12.525 евро. 

     Задача 4. Коммерческий банк выдал кредит в сумме 10.000 евро под сложные проценты – 6% годовых. Определите величину погасительного платежа, если срок пользования кредитом составляет 4 года.

     Решение.

      Следует использовать формулу сложных процентов  при условии, что капитализация  процента происходит один раз в году: S = P(1 + i)ⁿ

S = 10.000 (1+ 0,06)⁴ = 12.625 евро. 
 

Создание  денег банковской системой 

     Ссудный потенциал системы  коммерческих банков есть максимально возможное количество чековых денег, которое может быть создано в этой системе. Эффект мультипликации чековых денег состоит в том, что один рубль избыточных резервов одного коммерческого банка порождает процесс увеличения избыточных резервов в других банках, в результате чего максимально возможный прирост чековых денег в экономике превышает один рубль. Это становится возможным, если получатель чековой ссуды в одном банке помещает ее на чековый вклад в другом банке, ссудный потенциал которого при этом увеличивается. Если, например ссуда, полученная в первом банке, равна 100 руб., а резервная норма равна 20%, то второй банк увеличит избыточные резервы на 0,8 х 100 руб. Если второй банк выдаст на эту сумму чековую ссуду, которая будет помещена на чековый вклад в третий банк, то избыточные резервы последнего увеличатся на 0,8 х 0,8 х 100 руб. и т. д. Таким образом, первоначальная ссуда в 100 руб. порождает процесс создания чековых денег, количество которых равно сумме бесконечно убывающей геометрической прогрессии: