Анализ денежных потоков

Повышение эффективности производства в условиях рыночной экономики зависит от способности предприятий гибко использовать современные методы управления и рыночные инструменты.
Одним из таких способов является эффективное управление процессом финансирования предпринимательской деятельности. При этом руководители предприятий должны стремиться к наиболее оптимальному использованию свободных финансовых ресурсов, которое позволило бы предприятию получить максимальную прибыль.

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………....3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ……………………………………………………..6
1.1 Теоретическое представление категории "денежные потоки"………….....6
1.2 Принципы и методы управления денежными потоками……………….….9
1.3 Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе………………………………………………………………15
2. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ…………..20
2.1 Расчет времени обращения денежных средств……………………………20
2.2 Анализ движения потоков денежных средств…………………………….24
2.3 Прогнозирование денежного потока……………………………………….29
3. РАЗРАБОТКА И ОБОСНОВАНИЕ РЕШЕНИЙ ПО ЭФФЕКТИВНОМУ УПРАВЛЕНИЮ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ООО "Арма"………………...34
3.1 Технико-экономическая характеристика ООО «Арма»…………………..34
3.2 Анализ движения денежных средств по данным финансовой отчетности…………………………………………………………………………39
3.3 Мероприятия по совершенствованию движения денежных потоков ООО «Арма»……………………………………………………………………………..42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………....44
Список использованной литературы……….…………………………………….47