Управление кредитными рисками

    Кредитный риск - непогашение заемщиком основного  долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

    Управление  кредитным риском - это и процесс  и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются « целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

    Трудности управления кредитным риском

Перед банками стоят серьезные трудности  в деле управления кредитным риском. Контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов и частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства подрывают финансовое положение заемщиков. Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга.

    Банки зачастую не располагают надежно  разработанным процессом управления кредитным риском. Среди наиболее часто встречающихся недостатков можно отметить следующие:

 отсутствие  письменно зафиксированного в  виде документа изложения политики;

 отсутствие  ограничений в отношении концентрации  портфеля;

 излишняя  централизация или децентрализация  кредитного руководства;

 плохой анализ кредитуемой отрасли;

 поверхностный  финансовый анализ заемщиков;

 завышенная  стоимость залога;

недостаточно  частые контакты с клиентом;

недостаточные проверки и отсутствие сбалансированности в процессе кредитования;

 отсутствие  контроля над займами;

 неспособность  к увеличению стоимости залога  по мере ухудшения качества  кредитов;

 плохой  контроль за документированием  займов;

 чрезмерное  использование заемных средств;

 неполная  кредитная документация;

 отсутствие  классификации активов и стандартов при формировании резервов на покрытие убытков по кредитам;

 неумение  эффективно контролировать и  аудировать кредитный процесс.

    Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной  отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и не ликвидность.

    Не  вызывает сомнения, что на многих рынках банкам приходится действовать в  таких  экономических условиях, которые  характеризуются наличием объективных трудностей для качественного управления кредитами, что лишний раз свидетельствует о важности усиления такого управления.

    Кредитная политика: Основные положения и процедуры

    Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление займов и управление ими. Политика определяет основу действий Совета Директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

    Основное  содержание и роль банковского дела- это обеспечить сбор и надежность депозитов и умело ссудить  эти средства на основе разумной политики. Все другие услуги являются вспомогательными и вторичными. В банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и желаний заемщиков воспользоваться ими в разумных пределах. И вкладчики и регулирующие органы исходят из предположения, что вложенные в банк средства сохраняются и имеются в наличии благодаря необходимому уровню ликвидности и диверсификации риска. И что риск, который является ограниченной частью всякого предоставленного банком кредита, должен быть минимальным.

    Особая  роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является центральной в банковских операциях. Работа банкира заключается в том, чтобы решать, кому можно доверить деньги вкладчиков. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах эти кредиты будут предоставляться. Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Здравая кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Цели кредитной политики должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.

    Кредитная политика как бы создает единый кредитный  язык банка в целом и этот язык очень важен для поддержания  преемственности по мере роста банка, диверсификации его деятельности и делегирования кредитных полномочий и обязанностей в банке. Кредитный язык, разработанный в результате появления четкой политики, представляет основу развития общей кредитной культуры банка.

 
 
 
 
 
 
 

Заключение

    Проблема  неплатежей в стране во многом связана с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике. При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

    Цель  управления рисками заключается  в том, чтобы максимизировать  стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание.

    Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

     Цели  и задачи стратегии управления рисками  в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней  экономической средой, в которой  приходится работать банку.

     В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе  России. Я постаралась выявить  проблемы регулирования кредитными рисками, методы совершенствования банковских методик, определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы:

1. Гражданский кодекс РФ
2. "Деньги, кредит, банки" под ред. проф. Жукова Е.Ф., М, ЮНИТИ, 2009г.
3. "Банковское дело" под ред. Лаврушина О.И., Финансы и Статистика, М, 2010г
4. "Банковский менеджмент" под ред. Русанова Ю.Ю. Уч. пособие, М, 2009г.
5. Журнал "Деньги и Кредит", №4, 2010г.
6. Журнал "Деньги и Кредит" №10, 2010г.

7. ''Банковский Менеджмент'' под ред. Лаврушина О. И , Кнорус, 2009г.

8. '' Банковский  риски- менеджмент'' под ред. Ковалева  П.П , Финансы и Статистика, 2009г 
9. Финансово–кредитный словарь, т 3, М,  2009г.
10. "Финансовый менеджмент" под ред. Н.Ф. Самсонова, ЮНИТИ, М, 2010г.

11. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011) "О банках и банковской деятельности"

12. Приказ ФСФР РФ от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (ред. от 20.07.2010) "Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.11.2006 N 8532)

13. "Оценка банковских рисков: новые подходы" под ред. Волошина И.В, Ника-Центр, 2009г.

14. http://www.creditrisk.ru

15. "Банковское дело'' под ред. Тютюнник А.В., Турбанов А.В , Финансы и статистика, 2010г.

16. ''Энциклопедия финансового риск-менеджмент'' под ред. Лобанова А.А, Чугунова А.В, М: Альпина Бизнес Букс, 2009г.

17. Сайт '''Банкир.ру'' / электронный ресурс(http://www.bankir.ru/)