Рынок потребительских кредитов в Казахстане

При принятии решения о выборе направления  дальнейшей работы с проблемным кредитом (финансовая реабилитация или взыскание  задолженности) должны учитываться  следующие факторы:

• умысел заемщика по нарушению обязательств перед банком;
• причины появления проблемного кредита: форс-мажор или негативные изменения коньюктуры рынка, повлекшие дефолт, ошибки в бизнес-планировании, плохое качество менеджмента на предприятии и т.д.;
• деловая репутация заемщика, наличие кредитной истории;
• возможность погашения ссудной задолженности за счет реализации залогового имущества;

Предоставление  заемщиком плана финансового  оздоровления предприятия, свидетельствующего о том, что в результате реализации мер по финансовой реабилитации будет  осуществлено планомерное погашение  кредита;

• предоставление заемщиком или готовность предоставить свою полную текущую финансовую отчетность, а также информацию обо всех своих денежных потоках;
• предоставление заемщиком дополнительного обеспечения;
• в каком из возможных вариантов банк может понести меньше расходов с учетом всех необходимых издержек (на взыскание ссудной задолженности или ее реструктуризацию), то есть какой из вариантов экономически более целесообразен для банка.

Если  просрочка вызвана умышленным нежеланием заемщика платить, и он явно уклоняется от встречи или создает препятствия  сотрудникам банка для посещения, кредитный офицер (менеджер отношений) должен поставить в известность  о возникших проблемах службу безопасности филиала (Управление безопасности, Управление проблемных кредитов –  по кредитам Головного офиса) и дальнейшую работу по взысканию задолженности  по предоставленному займу проводить  совместно с работниками данных служб.

В любом случае при нарушении заемщиком  условий кредитного договора (залогодателем  – условий договора залога), в  том числе, связанных с просрочкой графика платежей, следует придерживаться процедур, предусмотренных Положением о порядке проведения аукционов  по реализации залогового имущества  банка. Если в дальнейшем будет принято  решение об обращении взыскания  на залоговое имущество в связи  с бесперспективностью проведения реабилитационных мероприятий, соблюдение процессуальных сроков позволит провести необходимые мероприятия, предусмотренные  законодательством, в максимально  сжатые сроки.

Финансовая  реабилитация предприятия-заемщика

Под финансовой реабилитацией понимаются следующие мероприятия, целью которых  является обеспечение возможности  погашения ссудной задолженности  заемщиком с учетом продолжения  им производственно-хозяйственной  деятельности:

• пролонгация – продление срока действия договора займа;
• реструктуризация – изменение условий договора займа, в том числе, выделение дополнительных кредитных ресурсов;
• рефинансирование – погашение кредита за счет выдачи нового кредита заемщику или третьему лицу (перевод долга);
• иные не запрещенные законодательством финансовые инструменты и схемы финансового оздоровления заемщика.

Основаниями для проведения реабилитационных мероприятий  должны быть выводы о возможности  погашения ссудной задолженности  заемщика, опирающиеся на результаты глубокого мониторинга кредита. Если таких перспектив нет или  они незначительны и основаны только на самых оптимистических  прогнозах, то проведение реабилитационных мер нецелесообразно.

Порядок пролонгации и реструктуризации кредитов отражен в действующих  процедурах Кредитной политики банка.

В качестве условий пролонгации или  реструктуризации кредита рекомендуется:

- затребовать дополнительное обеспечение  по кредиту;

- заключить договоры уступки прав  требования на имеющиеся дебиторские  задолженности заемщика;

- реализовать часть активов заемщика, не используемых в производственно-финансовой  деятельности;

- разработать программу сокращения  расходов;

- в некоторых случаях, возможно потребовать назначение финансового управляющего от банка на период действия договора займа по согласованию данного вопроса с Департаментом кредитования.

Рефинансирование  кредита не является рекомендуемым  способом работы с проблемным кредитом и возможно лишь в отдельных случаях:

- были выявлены ошибки при оформлении  договоров займа и залога, что  создает возможность по признанию  их недействительными;

- готовность принять на себя  обязательства заемщика выразило  третье лицо, имеющее такую возможность.

При выявлении ошибок в оформлении договоров  займа и договоров залога следует  помнить, что они могут быть выявлены заемщиком, что чревато признанием недействительным договора займа или  получением бланкового кредита. В указанном  случае целесообразно провести рефинансирование кредита. При этом новую выдачу оформить надлежащим образом, а в договорах  займа и залога можно предусмотреть  дополнительные условия досрочного прекращения договора займа, в частности, после неоднократного неисполнения графика платежей по кредиту.

Третьими  лицами, которые могут принять  на себя обязательства по кредиту  могут выступать:

- аффилированные лица заемщика;

- компании, которые в силу объективных  причин постоянно нуждаются в  продукции или услугах заемщика (зависимость по поставке сырья,  комплектующих изделий, товаров  и услуг);

- партнеры заемщика по консорциуму;

- иные заинтересованные лица.

При изъявлении желания о рефинансировании задолженности третьим лицом  оно должно представить бизнес-план, предусматривающий полное погашение  задолженности перед банком. При  этом кредитный офицер должен провести тщательное рассмотрение проекта как  новую выдачу согласно действующих процедур Кредитной политики.

В любом случае до полного погашения  рефинансированного кредита работа по нему проводится как с проблемным кредитом с тщательным ежеквартальным глубоким мониторингом.

Следует помнить, что рефинансирование кредита  расценивается Нац. Банком Республики Казахстан как пролонгация с  соответствующей классификацией ссудной  задолженности и созданием необходимой  суммы провизий.

Взыскание ссудной задолженности

При взыскании задолженности заемщика в первую очередь необходимо приступить к обращению взыскания на залоговое  имущество и предъявить требования к гаранту.

В ходе переговоров следует убедить  залогодателя в необходимости добровольной внесудебной реализации залогового имущества, мотивируя это неизбежностью  реализации предмета залога. В случае достижения согласия залогодатель будет  заинтересован продать залоговое  имущество дороже и предпримет меры к поиску покупателей.

По  возможности рекомендуется реализация залогового имущества без проведения торгов во избежание расходов банка  на проведение аукциона. Это касается прежде всего случаев, когда стоимость залогового имущества не покрывает суммы ссудной задолженности. Следует также учитывать, что НДС взимается с суммы не менее залоговой стоимости предмета залога, даже если фактически он будет продан дешевле. Реализовать залоговое имущество без проведения аукциона можно следующими, не противоречащими законодательству, способами:

- продажа предмета залога залогодателем  под контролем банка;

- реализация предмета залога по  доверенности залогодателя доверенным  лицом банка;

- уступка прав требования по  кредиту третьему лицу.

В первом случае, если есть покупатель на залоговое имущество, проводятся следующие  мероприятия:

- залогодатель письменно обращается  в банк с просьбой о разрешении реализации предмета залога в счет погашения задолженности заемщика перед банком и снятия в этих целях обременения на предмет залога в регистрирующем органе после оплаты покупателем банку покупной цены залога;

- при этом залогодатель представляет  банку нотариально удостоверенные  согласия всех совладельцев залогового  имущества на продажу предмета  залога в счет погашения задолженности  заемщика перед банком, а также  договор купли-продажи;

- покупатель направляет деньги  по договору купли-продажи в  счет погашения ссудной задолженности  заемщика;

- под контролем банка снимается  обременение на предмет залога  в регистрирующем органе и  одновременно регистрируется договор  купли-продажи предмета залога;

- в договоре купли-продажи необходимо  предусмотреть, что регистрация  сделки в регистрирующем органе  и оформление права собственности  на предмет залога на покупателя  производится только после оплаты  договора покупателем.

В случае реализации предмета залога по доверенности залогодателя доверенным лицом банка:

- залогодатель оформляет доверенность  на доверенное лицо банка с  правом реализации имущества  (предмета залога) за цену и  на условиях по усмотрению  доверенного лица с правом  заключения и подписания договора  купли-продажи;

- при этом залогодатель представляет  банку нотариально удостоверенные  согласия всех совладельцев залогового  имущества на продажу предмета  залога доверенным лицом банка  в счет погашения задолженности  заемщика перед банком;

- доверенное лицо заключает с  покупателем договор купли-продажи  предмета залога;

- после оплаты покупателем договора  купли-продажи снимается обременение  с предмета залога в регистрирующем  органе и покупатель оформляет имуществ в свою собственность;

- поступившие средства направляются  на погашение ссудной задолженности  заемщика.

В случае уступки прав требования по кредиту третьему лицу мероприятия  могут проводиться в следующем  порядке:

- с третьим лицом заключается  договор цессии, по которому последний  получает права требования к  заемщику по кредиту и к  залогодателю по договору залога;

- поступившие от цессионария (нового  кредитора) средства направляются  в счет погашения ссудной задолженности  заемщика, в некоторых случаях  возможна определенная рассрочка  платежа;

- дальнейшее обращение взыскания  на залоговое имущество осуществляет  цессионарий.

В отдельных случаях (например, истечение  срока доверенности доверенного  лица и др.) возможно реализовать  предмет залога риэлтерской компании банка с последующим оказанием  содействия компании в его продаже. Взаимодействие с риэлтерской компанией  по реализации залогового имущества  банка осуществляет Управление по работе с проблемными кредитами, которое  также окажет содействие в разработке и проведении конкретной схемы реализации.

В случаях особенностей залогового имущества, в частности, вино-водочной продукции, реализация которой требует лицензии, необходимо реализовать залоговое имущество через третьих лиц, имеющих соответствующие лицензии. В таких случаях мероприятия можно провести по одному из следующих вариантов:

• с залогодателем, у которого отсутствует лицензия, заключается трехсторонний договор, по условиям которого с согласия банка он передает продукцию на реализацию третьему лицу. По мере реализации продукции третье лицо направляет вырученные средства банку в счет погашения ссудной задолженности. В договоре предусматривается комиссия третьего лица, соответствующая рентабельности реализации данной продукции для предприятий торговли.
• банк назначает доверенное лицо (физическое или юридическое лицо, имеющее лицензию), которое и проводит торги под контролем банка. Договор купли-продажи с покупателями может быть оформлен с определенной рассрочкой платежа. Однако, в данном случае возникает необходимость оплаты аукционного сбора.
• банк продает третьему лицу права требования по кредиту. При этом третье лицо, получившее права требования к заемщику, получает права требования к залогодателю по обеспечительному обязательству.

В случае привлечения к реализации залогового имущества третьих лиц, необходимо правильно оформить необходимые  договора, предусматривающие обязанности  и ответственность третьих лиц  за нарушение условий договора. При  этом следует учитывать надежность третьего лица и его деловую репутацию.

Следует избегать обращения залогового имущества  в собственность банка и реализовать  его конечным покупателям. Обращение  залогового имущества в собственность  банка производится только с разрешения Правления банка.