Таблица 7 – Расчет норматива Н11

       По материалам публикуемой отчетности банков можно рассчитать фактическое значение соотношения величины привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения к собственным средствам (капиталу) банка, т.е. норматив Н11 (в %).

     Сравнение этого значения с максимально  допустимым уровнем (100%) позволяет выработать рекомендации о развитии клиентской базы банков, уровня ее диверсификации.

     Банк  ОАО АКБ «Урал ФД» выполняет  нормативы ЦБ РФ без нарушений.

     Таким образом, данные подтверждают большое  привлечение средств банком из года в год, что свидетельствует о  его стабильности и сильном росте.

Выводы  и предложения

     Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств. С помощью пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

     Собственные средства банка – акционерный  и резервный капитал банка, а  также нераспределенная прибыль.

     Привлеченные  ресурсы банка – средства клиентов, средства кредитных организаций, кредиты  ЦБ РФ и прочие источники средств.

     Собственные и привлеченные средства банка составляет его ресурсную базу.

     Основные  нормативные акты, которые регулируют деятельность банков – это ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», а также различные инструкции и указания Центрального Банка России.

     В данной курсовой работе проводится анализ ОАО АКБ «Урал ФД». Данный банк ведет свою деятельность в соответствии с законодательством РФ и соблюдает все правила ведения бухгалтерского учета и требования ЦБ РФ.

     В 2009 г. ОАО АКБ «Урал ФД» объединился с Банком «Пермкредит» в связи с этим увеличились основные экономические показатели. Уставный капитал вырос в 29 раз и составил 346000 тыс. руб.

     ОАО АКБ «Урал ФД» является достаточно крупной по величине активов и  универсальной по характеру деятельности кредитной организацией. Собственные  средства ОАО АКБ «Урал ФД»  составили на начало 2006 г. 538159 тыс. рублей.  Прибыль Банка за 2009 г. по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. увеличилась в 2 раза и составила 22229 тыс. рублей.

     Основными источниками формирования средств  ОАО АКБ «Урал ФД» является фонды и прибыль. В структуре  собственных средств они составляют примерно 50 %.

     Рост  собственных средств характеризуется: увеличением уставного капитала (с 12000 тыс. руб. до 346000 тыс.руб.), за счет внутренних источников (переоценка основных средств на 38,5 млн. руб) и за счет внешних (привлечение субординированного депозита на сумму 100 млн. руб.).

     За 2008 г. и 2009 г. совокупные пассивы банка увеличились на 383 млн. руб. и 498 млн. руб. соответственно. Рост собственных средств составил 25% и 61%, рост привлеченных средств составил 26% и 74%.

     Рост  доверия сос стороны клиентов позволил увеличить ресурсную базу на 34103 тыс. руб. по сравнению с 2007 г. и на 4658959 тыс. руб. по сравнению с 2008 г.

     По  состоянию на 1 января 2009 года объем вкладов населения увеличился на 74 процента и составил около 4,5 млрд. рублей.

     За 2009 финансовый год Банк существенно укрепил свои рыночные позиции. Об этом свидетельствуют как количественные показатели, так и качественные изменения в деятельности Банка.

     В результате анализа привлеченных средств  были сделаны следующие выводы:

• наибольший рост наблюдается по статье «Средства клиентов», который составил в 2008 г. - 157386%, а в 2009 г. - 282,65%.
• в 2009 г. резко увеличился объем выпущенных долговых обязательств 7054,9%
• за 2008 г. средства юридических и физических лиц возросли на 585940 тыс. руб., средства кредитных организаций сократились на 100%
• за 2009 г. средства юридических и физических лиц возросли на 2919736 тыс. руб.,   средства кредитных организаций возрастают на 100%. Наилучшую динамику за 2009 г. продемонстрировали собственные долговые обязательства (+1434309 тыс. руб.) и средства юридических лиц (+1900438 тыс. руб.).

     Таким образом, данные подтверждают большое  привлечение средств банком из года в год, что свидетельствует о  его стабильности и сильном росте.

     Надежность  банка характеризует показатель ликвидности. На протяжение 2007-2009 г.г. активы банка полностью покрывают обязательства банка.

Список  использованных источников

1. Гражданский кодекс РФ (в ред. Федеральных законов от 20.02.96 № 18-ФЗ, от 12.08.96 № 111-ФЗ, от 08.07.99 № 138-ФЗ). – М., 2000
2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»
3. Федеральный закон от 03.02.96 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»
4. Федеральный закон от 28.11.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в Российской Федерации»
5. Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в редакции от 31 августа 1998 г.) / Письмо ЦБР от 10 февраля 1992 г. N 14-3-20
6. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.97 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»
7. Указание ЦБ РФ от 27.03.98 г. № 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 02.07.98 № 274-У, от 26.11.99 № 687-У).
8. Указания Банка России от 24.06.99 № 586-У «О минимальном размере уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций и минимальном размере собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций».
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: «Юрист», 2003
10. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.
11. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.
12. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. – Р-н-Д: «Феникс», 2002
13. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Юрист», 2002.

Приложения

Бухгалтерский баланс за 2009г.