Отчет по практике на примере «Росбанка»

- предоставление кредита;

- покупки (учета) векселей;

- для клиентов: предоставление  гарантий и поручительств за  клиента, авалирование его векселей, открытие клиенту непокрытых аккредитивов;

- для банков- партнеров: предоставление гарантий в пользу банков-партнеров, авалирование его векселей, подтверждение открытых им непокрытых аккредитивов.

Не кредитные –операции, в результате проведения которых, возникают риски преимущественно не кредитного характера (рыночные, валютные и другие):

- конверсионные и банковские  операции;

- операции по покупке ценных  бумаг.

Кредитная политика Банка направляется на достижение следующих целей:

• создание обширной клиентской базы, состоящей из крупных компаний, предприятий среднего и малого бизнеса, частных лиц, путем привлечения их на кредитное обслуживание;
• формирование качественного кредитного портфеля Банка, диверсифицированного по видам заемщиков, отраслям экономики и срокам кредитования при приемлемом уровне кредитного риска;
• дальнейшее развитие кредитования в регионах присутствия филиалов;
• получение максимальной прибыли от кредитных операций.

Обеспечением может быть:

• залог имущества, принадлежащего заемщику или третьему лицу на праве собственности или хозяйственного ведения;
• безусловные и безотзывные платежные гарантии первоклассных зарубежных и надежных российских банков;
• поручительства платежеспособных юридических лиц;
• залог права (требования) получения денежных средств, переданных Банку во владение и (или) доверительное управление;
• другие виды, отвечающие требованиям Банка.

   Наибольшие изменения в  структуре активов банка в  последний год связаны с развитием операций кредитования. Банк кредитует все основные группы клиентов: население, частных предпринимателей, корпоративных клиентов.

К началу 2012 г. ссудная и приравненная к ней задолженность Банка  составила более 5 млрд. рублей, увеличившись более чем в 2 раза за 2011 год, в  т.ч. за 4 квартал прирост составил почти 40%. Кредиты предоставлялись как в российских рублях, так и в валюте. Доля кредитов в российской валюте на 01.01.2012г. составила 95%, в иностранной валюте 5%.

   За счет увеличения привлеченных  средств увеличились вложения  Банка в активный блок и  доходы Банка.

   При увеличении кредитного  портфеля более чем в  2 раза, Банк сохранил высокий уровень  качества портфеля, что является  результатом целенаправленных усилий  по постоянному укреплению и  совершенствованию системы анализа  и управления кредитными рисками,  повышению качества кредитной  работы.

Кредиты предоставляются  заемщикам на договорной основе при  соблюдении принципов кредитования. Предоставление кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах и наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.

Координацию кредитной работы и  принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет Кредитный  комитет и Малый кредитный комитет, действующие согласно соответствующим Положениям. Региональным филиалом и дополнительным офисам устанавливаются максимальные лимиты кредитования, которые ежемесячно пересматриваются.

Проведение операций по кредитованию возложено на следующих сотрудников  банка:

• на кредитного работника - прием документов от заемщика, их рассмотрение и составление заключения, привлечение других служб банка к рассмотрению документов, оформление кредитных документов, сопровождение кредитного договора, принятие своевременных мер к возврату просроченной задолженности;
• на работника бухгалтерии - ведение лицевых счетов заемщиков и начисление процентов и неустоек, перечисление средств, своевременное вынесение на счета просроченных ссуд неуплаченных сумм и информирование кредитного работника о непоступлении платежей в установленный срок;
• на операционного работника (при кредитовании физических лиц) - проведение непосредственных операций по выдаче наличных денег, приему платежей в погашение кредита и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Валютные операции  банка

 

В соответствии с лицензией №719 от 14.10.2002г. банку предоставлено право  на осуществление следующих операций в иностранной валюте:

• открытие и ведение счетов в иностранных валютах юридических и физических лиц в соответствии с действующим законодательством. В структуре валютных счетов 90% занимают счета юридических лиц;
• проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в иностранных валютах в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода, а также в других формах, применяемых в международной банковской практике. Наиболее распространенной формой проведения расчетов является банковский перевод, аккредитивная форма на сегодня не используется (что связано с усложненным по сравнению с другими формами расчетов характером функционирования и соответственно ее дороговизной для клиента).;
• валютное обслуживание физических лиц (резидентов и нерезидентов), включая куплю-продажу иностранных валют в соответствии с действующим законодательством.
• осуществление операций по купле и продаже иностранных валют за рубли у юридических лиц (резидентов и нерезидентов) в соответствии с действующим законодательством;
• привлечение и размещение средств в иностранных валютах юридических лиц в форме кредитов, депозитов; а также выдача гарантий в пользу клиентов банка в пределах собственных средств банка в иностранных валютах.

Валютными операциями в банке занимаются следующие  подразделения:

• операциями с наличной иностранной валютой – отдел кассовых операций, Казначейство;
• операциями с безналичной иностранной валютой и валютным контролем – группа валютных операций.

В соответствии с Приказом ЦБ РФ от 29.06.1992 № 02-104-А « Об утверждении инструкции о порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» поступления в иностранной валюте в пользу юридических лиц, включая выручку от реализации за иностранную валюту на территории РФ товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), подлежат обязательному зачислению на счета в банке.

Для этого банк на основании договора банковского счета открывает  юридическому лицу:

• транзитный валютный счет для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте, в том числе и не подлежащих обязательной продаже, и проведения других операций в соответствии с валютным законодательством;
• текущий валютный счет для учета средств, остающихся в распоряжении юридического лица после обязательной продажи экспортной выручки, и совершения иных операций по счету в соответствии с валютным законодательством. 

Обязательная продажа валюты производится по поручению клиентов, в пользу которых поступила валютная выручка, с их транзитных валютных счетов. После  обязательной продажи валютных средств  с транзитных валютных счетов оставшаяся часть валютной выручки перечисляется по поручению юридических лиц на их текущие валютные счета и на основании поручения может быть продана за рубли. Денежные средства в рублях, полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета, зачисляются в полном объеме на расчетный счет клиента, указанный в его поручении (заявке на продажу).

Режим использования транзитных валютных счетов – осуществление платежей (за исключением расходов и потерь, относимых на счет прибылей и убытков):

- в пользу нерезидентов (на их  валютные счета в уполномоченных  банках РФ или в иностранных  банках) в оплату транспортировки,  страхования и экспедирования грузов;

- в пользу юридических лиц  - резидентов (на их транзитные  валютные счета в уполномоченных  банка) в оплату транспортировки,  страхования и экспедирования грузов по территории иностранных государств и в международном транзитном сообщении;

- по уплате экспортных таможенных  пошлин в иностранной валюте, а также по оплате таможенных  процедур;

- в пользу уполномоченных банков  по начисленным ими комиссионным  вознаграждениям за осуществление с транзитных валютных счетов платежей;

- иные расходы в случаях, разрешенных  Банком России.

Вышеуказанные расходы в иностранной  валюте, а также начисленное в  пользу посреднических организаций  комиссионное вознаграждение по экспортным контрактам оплачиваются до осуществления обязательной продажи части валютной выручки, т.е. учитываются в уменьшение базы при расчете сумм экспортной выручки, подлежащих обязательной продаже.

Проценты по остаткам на транзитных валютных счетах банком не начисляются.

Банк имеет право покупать и  продавать иностранную валюту :

• от своего имени по поручению клиентов;
• от своего имени и за свой счет.

Банк  по поручению клиента продает  средства в иностранной валюте:

• другому юридическому лицу,
• на межбанковском валютном рынке (непосредственно уполномоченному банку или через ММВБ)
• Банку России.

Денежные средства в рублях, полученные от продажи средств в иностранной  валюте, зачисляются в полном объеме на его расчетный счет, указанный  в поручении.

Банк осуществляет валютные операции, связанные с движением капитала, по поручению клиентов только при  наличии у последних разрешений (лицензий) Банка России на проведение этих операций.

В случае проведения операций по покупке и  продаже иностранной валюты от своего имени и за свой счет банк ведет  открытую валютную позицию. По состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных  (коротких)  открытых валютных позиций не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) банка. По группе  иностранных  валют стран Европейского союза длинная (короткая) балансовая,   внебалансовая и чистая открытая валютная  позиция  не  должна   превышать 10%  от  собственных  средств (капитала) банка.

Специалисты группы валютных операций осуществляют контроль за соблюдением валютного законодательства при проведении операций с иностранной валютой.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 Экономические нормативы деятельности  банка и работа банка по  обеспечению ликвидности 

Для обеспечения ликвидности банка (т.е. возможности коммерческого банка  своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков) необходимо формирование такой структуры баланса, при которой:

• выполняются экономические нормативы ликвидности баланса, утвержденные ЦБ РФ;
• обеспечивается соответствие по срокам осуществления и содержанию активных и пассивных операций (управлением активами и пассивами занимается Казначейство).

Инструкцией ЦБ РФ от 01.10.1997 № 1 «О порядке регулирования  деятельности банков» в целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлены следующие обязательные нормативы деятельности банков:

• норматив  достаточности капитала (Н₁ = min 10% и 11%) Размер собственного капитала банка рассчитывается в соответствии с Положением ЦБ РФ от 01.06.1998 № 31-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитной организации».

• нормативы ликвидности банков:

• норматив мгновенной ликвидности (Н₂ = min 20%);
• норматив текущей ликвидности (Н₃ = min 70%);
• норматив долгосрочной ликвидности (Н₄ = max 120%);
• норматив общей ликвидности (Н₅ = min 20%);

• максимальный  размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков (Н₆ = 25%);

• максимальный  размер крупных кредитных рисков (Н₇ = 800%);

• максимальный  размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н₈ = 25%);

• максимальный размер риска  на одного акционера (Н₉ = 20%);

• максимальный  размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам (Н₁₀ = 2%);