Особенности оформления кредитного договора

Необходимо четкое определение  направлений использования предоставленного кредита: потребительские, промышленные, на формирования оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранения временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные и все такое.

Заведено выделять кредиты  в текущую деятельность и кредиты  в инвестиционную деятельность. Кредиты в текущую деятельность — это ссуды, предоставленные заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для финансирования текущих активов в случае разрыва между временами поступления средств и временами осуществления затрат.

Подготовка кредитного договора — это творческий процесс, который требует от банковских работников знаний, аналитического мышления, гибкости в оценке, умение прогнозировать ход  экономических событий и тому подобное. Оптимум условий кредита  определяется на основе сопоставления ожидаемой прибыли и величины риска.

Одно из самых сложных  заданий для банка — правильно  определить возможную рентабельность проекта, который предусматривается  кредитовать. Заемщик должен аргументировано  доказать, что ссуда будет использована эффективно и без проблем возвращена в банк в определенный срок с процентами. В связи с этим экономисты кредитного отдела должны проанализировать бизнес-план проекта и результаты специальных маркетинговых исследований потенциальных заемщиков, оценить перспективы их деятельности на соответствующих рынках. Для коммерческого банка важно, чтобы в финансировании объектов кредитного соглашения принимали участие средства не только банка, но и самого заемщика.

Для банка важной является проблема гарантий возвращения кредита. Поэтому банковские работники должны получить от заемщиков наиболее точную информацию об источниках погашения ссуды.

"Цена" кредита определяется  процентной политикой банка и  учитывает комплекс факторов. Одними  из центральных проблем, которые имеют место при заключении кредитного договора, является определение сроков предоставления и суммы ссуды. Неправильное определение сроков предоставления кредита будет приводить к ухудшению финансового состояния заемщиков (в случае излишне напряженных сроков погашения ссуды) или к возникновению трудностей в банке (в случае "либеральных" сроков погашения кредита).

Через большие объемы и специфику аналитической работы с будущими заемщиками при заключении кредитного договора в банке могут  быть созданы и действовать два отдельных структурных подразделы: отдел кредитного анализа и кредитный отдел. В отделе кредитного анализа должен иметься в наличии и постоянно пополняться картотека кредитной информации, которая включает самые полные данные о взаимоотношениях и банке клиентов-заемщиков.

Работники кредитного отдела должны готовить конечное кредитное  предложение с обоснованием целесообразности или нецелесообразности для банка  предоставления ссуды данному клиенту  под данный проект. Конечное решение  относительно кредитного соглашения принимает кредитный комитет (комиссия) банка.

После принятия банком решения  о предоставлении ссуды и определении  условий, оформляются кредитный  договор и срочное обязательство.

Срочное обязательство  за займом банка — это документ, который дает банку права на беспрекословное списывание средств из счета заемщика для погашения кредита после наступления отмеченных в нем сроков платежа. Срочное обязательство предоставляется банку заемщиком как обязательное приложение к кредитному договору на отдельном бланке при получении займа.

В обязательстве отмечаются: наименование и код заемщика, наименования и код банка заемщика, сумма  кредита, срок платежа (число, месяц, год  прописью), подписи руководителей  предприятия и банка, номера соответствующих  счетов. На обороте срочного обязательства размещена таблица, в которую будут вноситься отметки об уплате: дата, сумма, остаток, подпись. Следовательно, срочное обязательство содержит обязательство предприятия-заемщика оплатить необходимую сумму за полученной им ссудой.

Таким образом, кредитный договор подписывает председатель правления банка или его заместители на основании принятого кредитным комитетом (комиссией) решения.

 

2. Требования, предъявляемые к заключению кредитного договора.

Кредитный договор предусматривает  обязательную письменную форму — в противном случае он будет недействителен. Договор должен быть подписан обеими сторонами кредитной сделки и содержать следующие основные разделы с подробным изложением всех условий: общие положения (указываются наименование договаривающихся сторон; предмет договора, вид кредита, его сумма, срок, цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту; порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит); права и обязанности заемщика; права и обязанности банка; ответственность сторон; порядок разрешения споров; срок действия договора; юридические адреса сторон.

Кредитный договор и  договор залога (если кредит обеспечен  залогом) составляются: в двух экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация договора залога; в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация договора залога.

Оформление  и подписание кредитного договора должно соответствовать следующим требованиям:

-  в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены прописью, адреса, фамилии, имена, отчества, наименования написаны полностью;

- договор подписывается только теми лицами, которые упомянуты в тексте; использование факсимиле недопустимо;

- каждая страница договора должна быть подписана клиентом.

Один комплект документов получает клиент, другой (с сопроводительными  документами) — поступает в кредитное  досье банка. Если кредитный комитет  требует обязательного страхования  обеспечения, клиент должен представить  в банк оригинал договора страхования, страховой полис и копию платежного документа об оплате страхового взноса.

Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания банком и заемщиком, если иное не предусмотрено  договором.

Выдача кредита может  производиться путем оплаты расчетных документов за ценности и услуги, минуя расчетный счет заемщика, или непосредственно на расчетный счет заемщика и отражается бухгалтерской проводкой.

Если какие-либо предусмотренные  кредитным договором платежи  не осуществляются или осуществляются несвоевременно и/или не в полном объеме, банком может быть предъявлено требование об уплате неустойки (штрафа, пени).

Перед принятием решения  о получении кредита необходимо оценить свои потребности в его  получении, а также возможности  по его своевременному погашению — какую сумму денежных средств исходя из личного бюджета потребитель реально может направить на уплату всех причитающихся платежей по кредиту.

Право на получение своевременной (до заключения кредитного договора), необходимой  и достоверной информации закреплено законом. К такой информации, в том числе относятся: размер кредита; график его погашения; полная стоимость кредита в процентах годовых (в расчет полной стоимости кредита включаются платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи в пользу третьих лиц, определенных в кредитном договоре).

Кредитные организации  обязаны определять в кредитном  договоре полную стоимость кредита, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им кредитного договора. Аналогичные правила вводятся и при изменении условий кредитного договора, влекущих изменение стоимости кредита.

Таким образом, основными  требованиями по заключению кредитного договора является его письменная форма, договор подписывается только теми лицами, которые упомянуты в тексте, при этом, каждая страница договора должна быть подписана клиентом.

 

3. Документы, необходимые для оформления кредитного договора.

К основным этапам (шагам) кредитования относятся:

1. Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком.

2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

3. Подготовка кредитного договора, оформление кредита.

4. Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора.

Первый этап: составление кредитной заявки.

Для получения кредитной  заявки, необходимо обратиться в выбранный  банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите: цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;  сумма и валюта кредита;  вид и срок погашения кредита; порядок погашения кредита и уплаты процентов; предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство;  депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).

Пример перечня основных документов, необходимых для получения кредита (для юридических лиц):

1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей.

2. Финансовые документы;

3. Информация об обслуживающих банках и платежной дисциплине;

4. Учредительные, правоустанавливающие документы;

5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности на предлагаемое в залог имущество (должны быть заверены печатью и подписью клиента);

6. Дополнительно могут быть запрошены документы:

- для производства – калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);

- при финансировании проекта – данные по проекту (технико-экономическое обоснование проекта, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);

- в случае целевого финансирования – документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.)

Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.). Для удостоверения копий предоставленных документов банк может запросить их оригиналы.

Заполненные кредитная  заявка и сопроводительные документы предоставляются кредитному эксперту для анализа на предмет надежности и финансовой устойчивости заемщика.

После получения документов специалист банка проводит предварительную беседу с потенциальным заемщиком. Устные ответы позволяют узнать дополнительную информацию о клиенте, предприятии, об испрашиваемом кредите, погашении кредита, обеспеченности кредита, информацию об отношениях клиента с другими банками, причину выбора именно данного банка.

На основании анализа  и проверки полученных фактов, кредитным комитетом банка принимается решение о дальнейшем рассмотрении заявки или отказе.

Второй этап: анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки

При принятии положительного решения проводится тщательный анализ кредитоспособности заемщика на основе системы показателей и дается оценка кредитного риска. Кредитоспособность характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая проценты) в установленные кредитным договором сроки. Элементы оценки кредитоспособности:

- правоспособность – признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанность, в соответствии с Гражданским кодексом РФ;

- финансовая устойчивость определяется эффективным формированием и использованием финансовых ресурсов, необходимых для нормальной производственно-коммерческой деятельности (осуществляется ли развитие предприятия преимущественно за счет собственных средств);

- платежеспособность – способность предприятия выполнять свои финансовые обязательства, вытекающие из коммерческих, кредитных, налоговых и иных операций платежного характера;

- эффективность использования ресурсов (имущества) – оборачиваемости активов и собственного капитала.

Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплексную  качественную оценку финансового состояния, позволяющую принять обоснованное решение о выдаче кредита, а также  целесообразности продолжения кредитных отношений с заемщиком. По результатам анализа устанавливается рейтинг (класс) предприятия, на основании которого определяют условия предоставления кредита (размер, срок, форма обеспечения, процентная ставка).

Третий этап: оформление кредита.

Оформление кредитной  сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком.