Операции коммерческих банков

КОМИССИОННЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками  по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в  виде комиссионного вознаграждения.      

К данной категории операций относятся:     

•          операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);     

•          переводные операции;      

•          торгово-комиссионные (торгов о-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);     

•          доверительные (трастовые) операции;     

•          операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.     

Особое  внимание при проведении доверительных  операций банки     

уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется диверсифицировать  средства на таких счетах в несколько  наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США., 30% - в не-мецкие марки, 10% -в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитывают-ся банком в любую валюту.     

Наконец, все операции банка делят на:     

•          ликвидные и неликвидные;      

•          операции в рублевом и валютном выражении;     

•          регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и  иррегулярные (носящие для банка  случайный, эпизодический характер);           

• балансовые и забалансовые.      

На  последней категории операций следует остановиться подробнее, тем более что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ведущими банками мира, стремительно возрастает.     

Термином  «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как  правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контрсчетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут- проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.     

Особенность забалансовых операций состоит в  том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.     

Забалансовые  операции - не новое явление в  мировой банковской деятельности. Кредитные  учреждения и раньше проводили их отдельные виды, например трастовые (доверительные) операции, форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккредитивами. Но до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен и не определял лицо банковской системы. Положение резко изменилось в начале 80-х гг. Забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельности. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков. Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:     

•          страхование и перераспределение  рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;     

•          расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;     

•          получение дополнительной прибыли  и повышение доходности активов;      

•          сохранение требуемого органами банковского  надзора соотношения между капиталом  и активами при увеличении объема операций;      

•          управление активами и пассивами;     

•          проведение спекулятивных операций.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНОЙ  ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 1994.
2. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1995.
3. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., 1994..
4. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М., 1995.
5. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М., 1994.
6. Экономика: Учебник / Под ред. доц. А.С.Булатова. М., 1995.
7. Козлов А.И. Деньги, кредит, банки: конспект лекций. – Н.Новгород: НИМБ, 2003.
8. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Пособие для сдачи экзамена. Издательство «Юрайт-Издат», 2006.
9. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский  центр «МарТ», 2004. – 480 с. (Серия «Экономика и управление»)
10. Список литературы
12. 1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – 600 с.
13. 2. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. А.В. Борискин и др. – СПб.: Спецлит, 2000. – 151с.
14. 3. Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. -357с.

Список использованной литературы

1. Конвенция УНИДРУА  от 28 мая 1988 г. "О международном  факторинге" // Журнал международного частного права. 1995. N 4. С. 28 - 36.
2. Гасников К.Д. О возникновении и развитии договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга) // Современное право. 2003. N 12. С. 9.
3. Егорова Н.Е., Смулов А.М., Предприятий и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М., 2007.
4. Ерпылева Н.Ю. Правовое регулирование операций и сделок российских кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями // Банковское право, 2005, №4.
5. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М., 2002.
6. Кувшинова Ю.А. Этапы развития факторинга: история и современность // Финансы и кредит. 2004. N 30(168). С. 41.
7. Леонова М.С. Участие банковского капитала в лизинговом бизнесе // Международные банковские операции, 2007, №1.
8. Нерсесов Н.О. Представительство и ценные бумаги в гражданском праве. М., 2000. С. 142.
9. Харитонов А.В. Понятие факторинговых отношений // Банковское право, 2008, №2.
10. Шевченко Г.Н. Биржевые сделки с ценными бумагами // Право и экономика, 2005, №7.