Кредитная политика банка.Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Февраля 2012 в 11:25, курсовая работа

Описание

В структуре активов кредитных организаций, как и ранее, преобладают кредитные операции. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Содержание

ОГЛАВЛЕНИЕ:
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………....
1.КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА………….......................................................
1.1. Сущность, функции, принципы и порядок формирования кредитной политики
1.2. Роль и необходимость кредитной политики
2.ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ……………………………………………………………
2.1.Организация учета кредитных операций…………………………………….
2.2.Учет операций по кредитованию юридических лиц…………………..........
3.ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО РЫНКА РОССИИ
3.1. Управление кредитными кисками………………………..
3.2. Приоритетность отраслей экономики для рынка кредитования…….
ВЫВОДЫ И ЗАКЛЮЧЕНИЯ…………………………………………………….
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………………….
ПРИЛОЖЕНИЯ

Скачать (197.27 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

курсовая за 4 курс.doc

— 445.00 Кб (Скачать документ)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

ПРИНЦИПЫ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

Название  принципа Описание принципа
1.Общие
    • научная обоснованность
    • оптимальность, эффективность
    • единство
2.Специфическик
  • доходность
  • прибыльность
  • безопасность
  • надежность
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ПРИЛОЖЕНИЕ 7

ВИДЫ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

По  субъектам кредитных отношений Политика по отношению к юридическим лицам. Кредитная политика во взаимоотношениях с населением.
По  формам кредита
  • по предоставлению потребительского кредита
  • по государственному кредиту
  • по ипотечному кредиту
  • по банковскому кредиту
  • по международному кредиту
По  срокам
  • в области краткосрочного кредитования
  • в области долгосрочного кредитования
По  степени рискованности
  • агрессивная кредитная политика
  • традиционная кредитная политика
  • классическая кредитная политика
По  целям
  • по предоставлению целевых ссуд
  • по предоставлению нецелевых ссуд
По  типу рынка
  • на денежном рынке
  • на финансовом рынке на рынке капиталов
По  географии кредитная политика, проводимая банком:
  • на местном, региональном уровне
  • национальном уровне
  • международном уровне
По  отраслевой

направленности

 кредитная политика по кредитованию:
  • промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности)
  • торговых организаций
  • строительных организаций
  • транспортных предприятий
  • сельскохозяйственных организаций
  • сбыто-снабженческих организаций;
  • предприятий связи и др.
 
По  обеспеченности
  • по предоставлению обеспеченных ссуд
  • по предоставлению необеспеченных ссуд
По  цене кредита кредитная политика по предоставлению:
  • стандартных ссуд
  • льготных ссуд
  • проблемных ссуд (под повышенные проценты)
По  методам

кредитования
  • при кредитовании по остатку
  • при кредитовании по обороту
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

ДЕЙСТВИЯ  БАНКИРА ПРИ ПОЯВЛЕНИИ ПРОБЛЕМНОГО КРЕДИТА

  1. Всегда помнить о цели разработки подобных планов - максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств.
  2. Крайне важными являются быстрое выявление и объявление о возникновении любых проблем, связанных с кредитом; обычно задержка только ухудшает ситуацию.
  3. Отделить ответственность по разработке подобных планов от функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у конкретного кредитного инспектора.
  4. Кредитные инспектора должны как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы, особенно в части сокращения расходов, увеличения потока наличности и улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча должна предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также выявлением особых проблем (в том числе наличия других кредиторов). После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный клиентом, отличных от претензий со стороны банка) должен быть разработан предварительный план действий. 
  5. Оценить, какой суммой средств нужно располагать для взыскания проблемного кредита (в том числе оценить продажную цену активов и размеры депозитов).
  6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов, должны изучить налоговые декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые обязательства.
  7. Сотрудники банка должны оценить качество, компетентность и честность руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика для того, чтобы на месте оценить его имущество и деятельность.
  8. Нужно рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового, временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разработать способы увеличения потока наличности клиента (например, снижение расходов или выход на новые рынки) или вливания нового капитала в предпринимательскую фирму. Другие возможности предполагают поиск дополнительного обеспечения, наличие второй подписи или гарантий, реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы, заполнение заявления о банкротстве.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

     НОВЫЕ ВИДЫ РЫНКОВ

Рынок Объем, тыс. рублей Доля лидера Крупнейшие  представители рынка Лидер
Санация банков (процедура финансового оздоровления банков) 764 489 038 17,96% АСВ (агенство по страхованию вкладов), ВЭБ(Внешнеэконом банк), Транскредитбанк, Газэнергопромбанк, НОМОС-Банк, ФК «Открытие», Альфа-Банк, Пробизнесбанк, Промсвязьбанк. АСВ
Проблемные  кредиты 811 504 118 18,76% Крупнейшие  портфели просроченных кредитов: Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк, МДМ-Банк, «Русский Стандарт», Юникредит Банк, «Уралсиб». Сбербанк
Поддержка государства 3 648 400 286 23,56% Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Банк Москвы, Россельхозбанк, Альфа-Банк, Росбанк, «Уралсиб». Сбербанк
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

АНАЛИЗ  И ХАРАКТЕРИСТИКА НАПРАВЛЕНИЙ В  КРЕДИТОВАНИИ

Направление кредитования Характеристика Лидеры
Перспективные направления банковского бизнеса
Кредитование  малого и среднего бизнеса Рынок SME-кредитов развивается очень активно, чему во многом способствует поддержка со стороны государства. В государственной  программе микрофинансирования  малого бизнеса участвуют 42 региона, и на ее реализацию из бюджета потрачено  более 2 млрд рублей. Росевробанк, ВТБ 24, Промсвязьбанк, МДМ-Банк, СБ Банк.
Факторинг Как и кредиты, факторинг интересен прежде всего  малому и среднему бизнесу, который  заинтересован в скорости оборота, в быстрых расчетах с контрагентами. В числе крупнейших игроков этого рынка — наиболее успешные российские банки.

На рынке  факторинга главным событием последнего года было банкротство крупнейшего  участника — ФК «Еврокоммерц», которое  произошло вследствие резкого ухудшения  качества задолженности и крупного размера долгов самой компании перед западными кредиторами. В целом сокращение числа участников рынка привело к увеличению долей тех, кто остался. Некоторые игроки, такие как Промсвязьбанк, смогли даже увеличить размер бизнеса на фоне падения в отрасли, хотя с ухудшением качества долгов столкнулись все.

Промсвязьбанк, Национальная факторинговая компания, «Петрокоммерц», «Сосьете Женераль Восток», «Транскредитфакторинг», ЮникредитБанк.
Низкомаржинальные направления банковского бизнеса
Потребительское кредитование Большой объем неплатежей и низких ставок, на которых настаивает государство. Ухудшение ситуации с платежеспособностью в первую очередь ударило по показателям специализированных банков: «Русский Стандарт», «Ренессанс Кредит», ХКФ Банк. Снижение спроса на потребительском рынке.

Повышение ставок по потребительским кредитам - в докризисные времена они  были на уровне 18–25%, сейчас в среднем 25–30% годовых. Оживление на этом рынке, вероятно, будет иметь сезонный характер. И хотя банкиры говорят о некотором  оживлении в этой сфере, но следует очень осторожно выходить на рынок, где каждый четвертый кредит просрочен.

 ВТБ24, Альфа-Банк, ХКФ Банк, Россельхозбанк, Русфинанс  Банк, ОТП Банк, банк «Восточный Экспресс».
Ипотека Пока  на рынке ипотечного кредитования лишь наметилось восстановление после провала в начале 2009 года. Основным требованием к объектам в настоящее время является готовность не ниже 60%, при этом если до кризиса банки выдавали кредиты на 80–100% от стоимости жилья, то сейчас в среднем всего на 50%. В то же время в последние месяцы почти все банки, ориентированные на эту нишу, стали снижать ставки по кредитам.

Если  иностранные игроки и крупнейшие госбанки и способны развивать ипотечное  кредитование, пользуясь поддержкой акционеров или дешевыми западными  кредитами, то частным российским банкам на этом рынке будет работать тяжело.

 Сбербанк, ВТБ 24, ТрансКредитБанк, «Дельтакредит», Газпромбанк, «Уралсиб»,–

ГПБ-Ипотека.

Неперспективные направления банковского бизнеса
Авто-кредитование Снижение  объёмов носит катастрофический характер, и до преодоления всех негативных последствий кризиса очень далеко. Автопроизводители кредитуют покупателей по смешным ставкам, некоторые — бесплатно, лишь бы продать хоть что-нибудь. Жизнь банкам осложняет и то, что автодилеры сами зачастую являются проблемными заемщиками.

Влиять  на рынок пытается и правительство, предлагая субсидировать часть  процентной ставки по кредитам на покупку  новых недорогих машин, а также  обещая программу доплаты «за  утилизацию подержанных машин», доказавшую эффективность в Европе.

Рынок останется слабым, пока продолжается спад продаж новых авто. По нашим  оценкам, он будет идти еще как  минимум пару лет. Пока причин для  оптимизма не видно.

Сбербанк, Русфинас Банк, ВТБ 24, Росбанк, ЮниКредит Банк, Кредит Европа Банк, Юниаструм Банк.
Лизинг Рынок лизинга  если не умер, то, как минимум, впал в  “кому”. Разница в терминах невелика. Поддержка, оказываемая крупным  госмонополиям, небезгранична. Под  влиянием кризиса рынок лизинга  значительно уменьшился в размерах. Крайне негативное влияние на рынок оказало сокращение инвестпрограмм крупных государственных компаний — РЖД, энергетиков, «Газпрома» и др. Лидерами на рынке остаются компании, пользующиеся значительной поддержкой со стороны государства, поскольку именно госкомпании остаются основными заемщиками и покупателями нового оборудования. ВТБ-Лизинг, РГ «Лизинг», ГК «Бизнес Альянс», Газтехлизинг, ВЭБ-лизинг, ЮниКредит Лизинг.

  

Информация о работе Кредитная политика банка.Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц