Этапы кредитного процесса и их характеристика

1. Этапы кредитного процесса  и их характеристика

Основой возникновения и  развития кредитных отношений между  коммерческими банками и их клиентами  в связи с движением кредита  является кредитный процесс, обуславливающий  круговорот ссудного капитала коммерческого  банка в целом и жизненный  цикл каждой отдельной банковской ссуды  в частности.

 Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности.

Кредитование условно  можно разделить на несколько  этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

-рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

-оценка кредитоспособности заявителя;

-изучение обеспечения кредита;

-заключение кредитного договора;

-предоставление кредита;

-обслуживание (сопровождение) кредита;

-погашение кредита.

Организационным началом  формирования отношений между банком и заемщиком является обращение  заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита. [4, 157 с.] В нём указываются:

-цель получения кредита;

-сумма и срок использования;

-краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

-расчет экономического эффекта от его осуществления.

Так называемая предварительная  информация о потенциальном заемщике, которая частично отражена в кредитной  заявке, а в основном пополняется  и аргументируется клиентом в  ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте  и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой.

Главным для обеих сторон (кредитора и заёмщика) на начальном  этапе является вопрос о целесообразности либо нецелесообразности удовлетворить  заявку потенциального заемщика. [4, 159 с.]

Методом интервью оцениваются  причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые  источники погашения кредита, сфера  деятельности и другие вопросы, позволяющие  сформировать предварительное мнение о заявителе.

Только при личной встрече  с клиентом сотрудник кредитного отдела может ознакомить его с  порядком предоставления кредитов в  данном банке и со списком необходимых  для продолжения кредитного процесса документов. Заявление клиента регистрируется в кредитном подразделении банка. Начальник кредитного подразделения  получает заявление и расписывается  в книге регистрации, после чего определяется менеджер, ответственный  за обслуживание клиента.

При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается  ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики.

В случае несоответствия кредитной  заявки первичным критериям банка  менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с  начальником кредитного подразделения  и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой  непогашение ссуды заемщиком  в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий  кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика. [4, 158 с.]

Данный этап начинается с  изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его юридический статус, совместно  со службой безопасности оцениваются  деловая репутация кредитная  история.

На этом этапе кредитования банку предстоит выяснить:

-серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

-обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

-соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

При необходимости к работе привлекаются сотрудники других служб  банка. Если по итогам переговоров кредитный  инспектор считает целесообразным продолжить работу с заявкой, он передает соответствующую часть комплекта полученных документов вместе с сопроводительной запиской в юридическое управление, отдел обеспечения кредитных операций, службу экономической защиты, с целью проведения комплексного анализа заявки.

Вместе с ходатайством заемщик предоставляет в банк копии следующих сопроводительных документов.

Прогноз финансирования должен содержать оценки будущих продаж, расходов, издержек производства, дебиторской  задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Необходимы также налоговые декларации, в  которых содержатся сведения, характеризующие  заемщика как налогоплательщика, бизнес-планы  с информацией о целях проекта  и методах его осуществления. Кредитный инспектор изучает  кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь  беседует с будущим заемщиком. Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали предстоящей  сделки, но и составить психологический  портрет возможного заемщика, реалистичность оценок положения и перспектив развития предприятия, которые высказывают  его топ-менеджеры. В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают к третьему этапу кредитного процесса. Обеспечением банковского кредита могут служить залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска, переуступка требования (цессия).

При положительном решении  кредитного комитета гарантия ставится на учет в банке. В случае недостаточности  суммы гарантии или ее неприемлемости вообще кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения.

 Поручительства частных  лиц как форма исполнения обязательств  по кредиту чаще всего используются  при кредитовании населения. В  практике кредитования одновременно  могут применяться различные  формы исполнения обязательств  по кредиту (например, залог имущества  может быть усилен поручительствам  частных лиц или гарантия может  сопровождаться предоставление  залога).

Кредитный договор - письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов. [4, 161 с.]

Проекты кредитного договора, договора залога и других сопроводительных документов передаются для согласования в юридическую службу юристу кредитного подразделения. Работа юриста проводится с целью подтверждения соответствия, представленных документов действующему законодательству, правоспособности заемщика, правомочности сотрудников кредитных  подразделений, подписавших документы  по кредитной сделке.

Специалист юридической  службы визирует документы или возвращает их на доработку менеджеру по кредитам. Затем менеджер по кредитам подписывает  кредитный договор у начальника кредитного подразделения, либо представляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение, санкционируя выдачу кредита, отправляя документы на доработку или отказывая в предоставлении кредита. Если принято положительное решение, менеджер по кредитам приступает к следующему этапу кредитного процесса.

Переход к последнему этапу  и успешное окончание кредитного процесса возможны только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются своевременно и в полном объеме в соответствии с условиями кредитного договора.

Кредит возвращается (погашается) и проценты за него платятся.

В установленный в договоре день (день уплаты процентов или  погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение  счета заемщика, оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов или  погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств) переносит возникшую задолженность  клиента на счета для учета  просроченной задолженности.