Функции и виды денег

     Что касается России, то с 1992г. рубль фактически перестал иметь официальное золотое содержание. В результате золото было вытеснено из внутреннего и внешнего оборота кредитными деньгами, неразменными на золото. Таким образом, современные деньги стали денежным капиталом, приобрели самостоятельное движение с целью самовозрастания, а масштаб цен находит свое выражение на рынке в процессе обмена посредством рыночных цен [402,11].

     Функцию как средство обращения деньги выполняют  реально, а не идеально. Данная функция  наиболее ярко проявляется в процессе товарного обращения по схеме товар - деньги - товар. В нем содержится две метаморфозы: продажа товара (Т - Д) и купля товара (Д - Т). Следовательно, здесь деньги выступают в роли посредника.

     Вместе  с тем, товары после их продажи  уходят из обращения, а деньги остаются в данной сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Это обстоятельство приводит к усилению противоречий товарообмена, поскольку возникающий разрыв между продажей и куплей товаров обуславливает возможность нарушения обмена и появления экономических кризисов.

     Особенностями денег как средства обращения  являются, во-первых, реальное присутствие денег в обращении и, во-вторых, мимолетность их участия в обмене. В связи с чем функцию денег как средства обращения могут выполнять неполноценные деньги, то есть бумажные и кредитные при господствующем положении последних. А это означает, что деньги могут выступать не только как средство обращения, но и как средство платежа, поскольку может происходить разрыв между куплей и продажей товаров.

     Главное же различие между деньгами как средства обращения и кредитными деньгами заключается в том, что первые опосредуют движение товара (Т - Д - Т), а вторые - движение капитала (Д - Т - Д).

     Функция денег как средства накопления и  сбережения проявляется в том, что  деньги, обеспечивая их владельцу  покупку любого товара, становятся всеобщим воплощением богатства. Поэтому возникает стремление к накоплению и сбережению денег. Но для этого необходимо их изъять из обращения, т.е. прервать акт купли-продажи в целях образования сокровищ. В связи, с чем деньги должны, во-первых, обладать способностью сохранять свою стоимость, т.е. быть ликвидными, во-вторых, обязательно быть реальными. С развитием товарного производства значение этой функции возрастало, поскольку без накопления и сбережения невозможно было обеспечивать непрерывность воспроизводственного процесса.

     В условиях металлического денежного  обращения функция денег как  средства накопления и сбережения выполняла  экономическую роль стихийного регулятора закона денежного обращения. А необходимость  размена банкнот на золото, пополнения резервов международных платежей требовала накопления центральными (эмиссионными) банками золотого запаса.

     В настоящее время это назначение золотого запаса формально отпало в  связи с демонетизацией золота. Вместе с тем золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Сегодня величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие инвесторов, резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

     Население также может накапливать золото в виде слитков, монет, украшений. Это называется тезаврацией золота. Цель такого накопления в условиях господства неполноценных денег — обезопасить себя от обесценения денег. В то же время большая масса населения и предприятий в условиях отсутствия золотого обращения накапливают и сберегают деньги в кредитных учреждениях, вкладывают в ценные бумаги с целью получения дохода, а также покупают иностранную валюту.

     Функция денег как средство платежа возникла вследствие развития кредитных отношений. В результате неодинаковой продолжительности процессов производства и обращения различных товаров, а также сезонного характера их выпуска и продажи возникает нехватка дополнительных средств у предприятий, что вызывает необходимость купли-продажи товаров с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Деньги как средство платежа имеют специфическую форму движения. Дело в том, что в процессе обмена по формуле (Т - Д - Т) возникает разрыв в купле-продаже и схема этого движения приобретает вид: (Т - О…О - Д), где О - долговое обязательство, которое прекращается после окончания. При таком обмене нет встречного движения денег и товара, а погашение долгового обязательства является конечным звеном купли-продажи.

     В условиях рыночной экономики деньги как средство платежа связывают большое число предпринимателей, многие из которых покупают товары в кредит. В случае задержки возврата долгов в одном из звеньев платежной цепи возникает нарушение всей цепи долговых обязательств, что приводит к массовым банкротствам. Надо отметить, что проблема неплатежей стоит перед предпринимателями во всем мире. Особенно остро эта проблема встала в России в середине 90-х гг. XX в., что способствовало расширению использования таких видов кредитных денег как векселя, кредитные карточки и другие [112,4].

     Функция мировых денег проявляется в  расчетах и взаимоотношениях между  странами, а также между юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых  товаров, при осуществлении кредитных и других операций. В условиях обращения полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных расчетах. Здесь деньги отдельных стран могли применяться при расчетах с другими исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны. Когда же весь мир перешел к неполноценным деньгам, расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемой валюты, а также международных денежных единиц (СДР, ЕВРО).

     В случае если плательщик, находящийся  в России, имеет рубли, то он может  их обменять на свободно конвертируемую валюту по действующему валютному курсу  и произвести перевод в другие страны. Это означает, что функцию  мировых денег неконвертируемые денежные единицы выполнять не могут. 

Таким образом, сущность денег можно охарактеризовать следующими чертами:

1) деньги  обеспечивают всеобщую эквивалентность,  что означает возможность покупки  любого товара;

2) деньги  выражают стоимость товара и определяют его цену, а это дает количественное сравнение разных по потребительским свойствам товаров.

     В современной рыночной экономике  товарно-денежные отношения получили всеобщий характер. Это вызвало полное развитие всех функций денег. В настоящее время все материальные и духовные ценности, а также способность людей к труду имеют денежную форму [116,2].

2.2 Виды денег

     В историческом развитии деньги прошли свой эволюционный путь - от металлических (медных, серебряных, и золотых) и бумажных, до кредитных денег. Обобщенно их можно представить в двух видах: полноценные и неполноценные деньги.

     Полноценные деньги — это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на деньгах) соответствует реальным затратам на их изготовление (стоимости металла, затратам труда). Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Металлические деньги имели разную форму. В более поздний период общественного развития из металла стали чеканить монеты, которые имели установленные законом отличительные признаки: внешний вид и весовое содержание. Самой удобной для обращения оказалась круглая форма монеты, т.к. она меньше стиралась.

     Впервые монеты из золота и серебра появились  в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н.э. На Руси первые чеканные монеты стали производиться на рубеже IХ-Х вв. и назывались они златники (монеты из золота) и сребреники (монеты из серебра). К золотому обращению человечество перешло во второй половине XIX в., когда в ведущих промышленно-развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм. Причиной перехода к золотому обращению послужили естественные свойства этого благородного металла: качественная однородность, количественная делимость, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, ограниченность, а также сложность добычи и переработки золота.

     Неполноценные деньги появились при золотом  обращении в связи с тем  что:

1) золотодобыча  не поспевала за производством и обращением товаров и не обеспечивала удовлетворение потребности в деньгах;

2) золотые  деньги высокой портативности  не могли обслуживать мелкий  по стоимости оборот;

3) золотое  обращение не обладало необходимой  эластичностью, т.е. способностью быстро расширяться и сжиматься;

4) золотой  стандарт в целом не стимулировал  производство и обращение товаров.

     Золотое обращение просуществовало до Первой мировой войны. В это время  воюющие страны для покрытия своих  расходов осуществляли массовую эмиссию бумажных денег. Постепенно золото исчезло из обращения.

     Неполноценные деньги - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их выпуск труда.

     Появление неполноценных денег имело свою историю. Раньше наряду с полноценными монетами успешно обращались неполноценные — стертые и намеренно обрезанные монеты. Подметив это, власти начали сознательную «порчу монет» — выпуск все более легковесных и низкопробных монет при сохранении их прежнего номинала. Цель — получение дополнительного дохода в казну. Это послужило также причиной появления бумажных денег.  Так постепенно общество перешло к неполноценным деньгам. Среди них выделяются: биллонная монета, бумажные и кредитные деньги.

     Биллонная монета представляет собой разменную на полноценные деньги монету, изготовленную из дешевых сплавов металла (меди, алюминия). При золотом стандарте из-за высокой скорости обращения и стирания золотых монет они чеканились из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время биллонные монеты чеканятся из различных сплавов металла (алюминия, меди, никеля) [398,11].

     Бумажные  деньги - это представители или знаки стоимости полноценных денег, неразменные на золото и выпускаемые государством для покрытия бюджетного дефицита и других расходов общества. Они появились в обороте как заместители серебряных и золотых монет. В России впервые бумажные деньги (ассигнации) появились во второй половине XVIII в. (1769г.). Такие деньги, по сравнению с золотом, создавали преимущества для их владельцев - их легче было хранить, они удобнее для расчетов. Право выпуска бумажных денег государство присваивает себе.

     Особенности бумажных денег заключаются в  следующем. Во-первых, они лишены собственной  стоимости и наделены государством принудительным курсом, а поэтому  приобретают роль представителя денег в обращении. Во-вторых, выполняют функции денег как средства обращения и средства платежа. В-третьих, эмитентом бумажных денег является государство, так как разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и затрат на их выпуск образует эмиссионный доход государства, который является существенным источником государственных поступлений.

     В начале бумажные деньги выпускались  государством наряду с золотыми монетами с целью их внедрения в оборот, они свободно обменивались на золото. В дальнейшем рост дефицита бюджета вызывал расширение выпуска бумажных денег в зависимости от увеличения расходов государства, а не от масштаба цен. А отсутствие золотого обмена не давало возможности им уйти из обращения. С учетом того, что государство постоянно испытывает недостаток в деньгах, оно вынуждено увеличивать выпуск бумажных денег без учета товарного и платежного оборота. В результате это приводило к тому, что в каналы денежного обращения поступала все большая масса денег, которая в связи с отсутствием стихийного механизма их изъятия застревала в обращении и переполняла его. В итоге бумажные деньги обесценились. Таким образом, в самой природе бумажных денег содержится их неустойчивость. В этом их главный недостаток.

     Кредитные деньги появились как результат эволюции товарного производства, когда товарно-денежные отношения приобрели всеобщий характер, а кредит получил свое полное развитие. Их возникновение связано с функцией денег как средства платежа, предполагающего использование денег в качестве долгового обязательства, которое должно быть погашено в заранее установленный срок.

     Особенностью  кредитных денег является то, что  их выпуск в обращение тесно увязывается  с действительными потребностями  оборота. Это обусловлено возникновением и развитием кредитных отношений в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Дело в том, что кредит выдается, как правило, под обеспечение, которым часто служат определенные виды запасов. Погашение же кредита происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка сумм денежных средств, предоставляемых заемщикам, с реальной потребностью оборота в деньгах. Важно отметить, что увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из него) происходит не при совершении отдельной кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Такая особенность обеспечивает важное преимущество кредитных денег по сравнению с бумажными. В то же время, при нарушении связи с потребностями товарного оборота кредитные деньги теряют свои преимущества и превращаются в бумажные деньги.