Формы и виды кредита

      Форфетирование  отличается от лизинга простотой  документарного оформления, отсутствием права регресса (т.е. экспортер не несет риска неплатежа импортера). В отличие от экспортного факторинга, используемого для будущих, еще не полностью определенных, сделок, форфетирование применяется для существующих международных обязательств, причем на более длительный срок, и материализованных в виде векселей, а также с более широкой сферой покрытия рисков. Форфет-институты, учитывая риск неплатежа со стороны импортера, осуществляют хеджирование в целях его минимизации. Форфетирование используется для мобилизации капиталов на средний срок кредитно-финансовыми учреждениями на вторичном рынке путем переучета экспортных векселей, срок которых еще не истек [3 c. 308].

 

       Глава 3 Современное положение кредитной системы

          3.1. Виды кредита

     Вид кредита - это более детальная  его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. B каждой стране есть свои особенности. B России кредиты классифицируются в зависимости от:

• по назначению, в зависимости от того, какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств, различаются;

   - коммерческие кредиты - обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

   - финансовые кредиты - используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

   - промежуточные кредиты - для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг;

• по видам:

- товарные - при экспорте товаров с отсрочкой платежа;

- валютные - выдаваемые банками в денежной форме;

• по форме предоставления:

   - финансовые (наличные) кредиты - зачисляемые на счет заемщика в его распоряжение. Это кредиты, средства по которым заемщик имеет право использовать по своему усмотрению без каких бы то ни было ограничений. Они, как правило, получаются и предоставляются без указания целей кредитования. Финансовые кредиты могут быть также получены для финансирования наличных платежей по экспортным (импортным) контрактам предприятий и организаций, для рефинансирования досрочно погашаемых банковских кредитов, а также для финансирования отдельных операций экспортеров (импортеров).

   - акцептные в форме акцепта (согласия платить) - тратты импортером или банком;

   - депозитные сертификаты - ценные бумаги, удостоверяющие внесение денежных средств в банк на срок под проценты; может быть передаваемым и непередаваемым;

   - облигационные займы - займы, получаемые посредством размещения облигаций. В настоящее время преобладают международные облигационные займы, эмитируемые на еврорынке в валюте третьей страны интернациональными по составу участников синдикатами. Условия облигационных займов отличаются большим разнообразием. Процентная ставка может фиксироваться на весь срок займа или регулярно пересматриваться в соответствии с конъюнктурой международного денежного рынка. Облигационные займы выпускаются, как правило, на твердо установленный срок (обычно от 3 до 15 лет). Однако известны также случаи эмиссии бессрочных облигаций первоклассных заемщиков;

   -консорциональные кредиты – кредиты, предоставляемые консорциумами банков, промышленных предприятий для осуществления проектов или проведения финансовых операций большого масштаба. В международном страховании распространена практика предоставления синдицированных кредитов. Синдицированные (консорциальные, от лат. - участие) кредиты - это кредиты, предоставляемые двумя и более кредиторами, т.е. синдикатами (консорциумами) банков одному заемщику. Для предоставления синдицированного кредита группа банков-кредиторов объединяет на срок свои временно свободные средства. В последнее время эти кредиты приобретают все большее значение для Российской Федерации. Они предоставляются международными синдикатами банков отдельным предприятиям и регионам.

• по валюте займа: международные кредиты бывают в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных счетных валютных единицах;
• по срокам:

- сверхсрочные  кредиты - суточные, недельные, до 3 мес.;

- краткосрочные  кредиты - до года, иногда до 18 мес.;

- среднесрочные - от одного года до пяти лет;

- долгосрочные - свыше пяти лет.

   В ряде стран среднесрочными считаются  кредиты до 7 лет, а долгосрочными - свыше 7 лет. Долгосрочный международный кредит (практически до 10 – 15 лет) предоставляют кредитно-финансовые институты, государственные и полугосударственные.

• по обеспечению:

   - обеспеченные кредиты. В качестве обеспечения используются товары, товарораспорядительные и другие коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, векселя, недвижимость.

   - бланковые кредиты. Бланковый кредит выдается под обязательство должника погасить его в определенный срок. Обычно документом по этому кредиту служит соло-вексель с одной подписью заемщика.

• в зависимости от категории кредитора:

   - фирменные (частные) кредиты. Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от 2 до 7 лет) за товары. Такой кредит при меняется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами. К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара, который трудно продать;

   - банковские кредиты. Банковские международные кредиты - это предоставление банком во временное пользование части собственного или приравненного капитала, осуществляемое в форме выдачи ссуд, учета векселей и др., предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны;

  - брокерские кредиты. Брокерский кредит – промежуточная форма между      фирменным и банковским кредитом в некоторых странах. Брокеры заимствуют средства у банков, при этом роль последних уменьшается. Кроме осуществления кредитных операций они предоставляют гарантии по платежеспособности покупателей. Роль брокерских кредитов во внешней торговле на современном этапе упала;

  - правительственные кредиты - кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями. Обычно правительственный кредит является целевым и льготным;

  - смешанные кредиты, с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;

• по объектам кредитования:

  - инвестиционные кредиты - по экспорту товаров инвестиционного назначения;

- не инвестиционные кредиты - по экспорту сырья. топлива, материалов, потребительских товаров;

• по источникам:

  - внутреннее кредитование - кредитование отечественными банками внешнеторговых организаций;

  - иностранное кредитование - это кредитные операции внешнеторгового характера между отечественными и иностранными банками и фирмами;

- смешанное  кредитование внешней торговли - включает кредитование экспорта и кредитование импорта.

       Существуют также несколько видов кредита, которые предлагает Европейский банк реконструкций и развития (ЕБРР) через фонд поддержки малого бизнеса в России:

        Экспресс-микро кредит

        Выдается в течении двух дней; отличается скоростью предоставления и конфиденциальностью, а так же постоянным доступом клиента к банковскому финансированию. Максимальный размер кредита – 5 тыс. долл. США. Выдается сроком на 1 год, процентная ставка варьируется в зависимости от выбранного банка-партнера, определяется кредитным комитетом и остается неизменной в течение всего срока. Если документы, подтверждающие собственность на данное имущество, в порядке, то оценка обеспечения осуществляется кредитным экспертом на месте.. К примеру автомобили, оформляемые в залог по кредитам экспресс-микро, не требуют страхования и регистрации в ГИБДД. Обязательны личные поручительства близкого родственника или третьего лица. Если  предоставлены высококачественные гарантии, то допускается. чтобы обеспечение не покрывало  кредит на все 100% [12,с.65].

       Микро-кредит.

       Используется  для решения самых разных задач: пополнение товарных запасов сырья, приобретение торгового и производственного оборудования, ремонт помещения и т. д.  Максимальный размер кредита – 10 тыс. долл., выдается сроком от 8 мес. до 3 лет. Обычно, таким кредитом пользуются индивидуальные предприниматели, производственные  и торговые фирмы, а также компании сферы услуг, численность которых составляет, как правило, не более 30 служащих (но строгих ограничений нет).

     Малый кредит.

     Выдается  сроком до 3 лет, максимальный размер кредита  – от 10 тыс. до 150 тыс. долл., процентная ставка варьируется в зависимости от выбранного банка-партнера, определяется кредитным комитетом и остается неизменной в течение всего срока. Этим кредитом, в основном, пользуются производственные предприятия, предприятия сферы услуг, которые находятся в процессе расширения ил обновления оборудования или финансируют закупку сырья. Численность служащих компании не должно превышать 100 человек, но имеются исключения [12,с.65]. 
 

     2.2 Современное положение  банковского сектора  России

     Кредиты банковского сектора в январе 2009 г. увеличились на 6,6% (табл. 1), что является очень высоким месячным показателем роста (для сравнения: в октябре они выросли на 1,2 %, в декабре - всего на 0,7%). Таким образом, наметившаяся в последние месяцы 2008 г. тенденция замедления темпов роста кредитных вложений в январе была преломлена. Важную роль в этом сыграла поддержка государством банковского сектора. Однако сохранятся ли данные изменения, покажут ближайшие месяцы. По мнению специалистов, учитывая макроэкономическую ситуацию в стране, кредитной экспансии российских банков, характерной для последних лет, в 2009 г. не будет. Однако меры монетарных властей по рефинансированию банковского сектора, его рекапитализации, гарантированию кредитов и субсидированию процентных ставок могут сгладить негативное влияние макроэкономики на кредитную политику банков.

     Просроченная задолженность по всем ссудным операциям в январе 2009 г. увеличилась на 17,2% и по состоянию на 01.02.2009 составила 494,4 млрд руб. Таким образом, темпы роста просроченной задолженности были значительно выше, чем в декабре (6,5%), и приблизились к очень высоким значениям ноября и декабря (по 20%). В относительном выражении (доля в кредитах) просроченная задолженность увеличилась с 2,1 до 2,3%.

     Кредиты предприятиям в январе 2009 г. выросли  на 6,9%, что заметно выше среднемесячного  темпа роста кредитов в 2008 г. (2,5%). Более того, столь высоких темпов роста кредитов предприятиям банковский сектор не демонстрировал даже в благополучные 2006-2007 гг. Безусловно, увеличение кредитных вложений способствует экономическому росту, и январский показатель является очень позитивным макроэкономическим сигналом. Однако не будем забывать о другой стороне медали - качестве кредитов. Пока же качество кредитного портфеля банковского сектора продолжает ухудшаться, и в январе просроченная задолженность предприятий увеличилась на 22,2%, что значительно больше, чем в декабре - 9,3%.

     Таблица 1

     Динамика  кредитов и кредитных рисков.