Центральные и коммерческие банки

         В России  различаются два типа кредитных  организаций: [15]

– коммерческий банк;

– небанковская кредитная организация. Небанковская кредитная организация выполняет ограниченный круг операций.

         Кроме коммерческих  банков и небанковских кредитных  организаций, на территории России  могут быть зарегистрированы  иностранные банки.

         Основные  операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

          Федеральный  закон запрещает коммерческим  банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью. [15]

          Коммерческий  банк, как и любое предприятие,  учреждение, имеет определенную  структуру управления.

          Главным  органом управления является  собрание акционеров или собрание  пайщиков. Высшим органом управления  является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

          Функции коммерческого банка: [8, c.156]

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Она является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;

4) функция создания платежных средств.

          Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки стали прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг. [9, c.64]

2. Виды коммерческих  банков.

            Коммерческие банки можно классифицировать: [9, c.65]

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

– государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;

– акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного, заранее определенного, круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала;

– кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;

– муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

– смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;

– совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2. По характеру экономической деятельности можно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков (банкнот) и являющийся центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

3. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки.

4. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные, торговые, сельскохозяйственные банки.

5. По территории банки делятся на местные банки, федеральные, республиканские и международные.

6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.

7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный, инвестиционный, инновационный банк, банки потребительского кредита, сберегательный банк).

8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.

Вне зависимости от правовой формы организации банка или масштабов его деятельности, все коммерческие банки созданы для получения прибыли в этом секторе экономики, а также для удовлетворения потребностей их клиентов.

3. Принципы  деятельности коммерческих организаций.

         Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. [10, c.269]

          Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий  банк должен обеспечивать не  только количественное соответствие  между своими ресурсами и кредитными  вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам обязательств и требований банков.

          Для  обеспечения самоокупаемости и  получения прибыли банк должен  добиваться согласования цены  привлечения ресурсов и доходности  их размещения. Привлечение дорогостоящих  ресурсов предполагает наличие  у банка высокодоходных направлений  их размещения, поскольку в противном случае у него возникнут убытки от основной деятельности. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и регулировании их операций. [13, c.132]

         В пределах  имеющихся у банков ресурсов  он свободен в проведении своих  активных операций. Административные  ограничения могут иметь разовый,  чрезвычайный характер. Работать  в пределах реально привлеченных  ресурсов, обеспечивая при этом  поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности. [9, c.64]

          Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей с деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство всем коммерческим банкам предоставило экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается текущими доходами, а распространяется и на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

         Третий  принцип заключается в том,  что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и платежеспособности.

         Четвертый  принцип работы коммерческого  банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов. [4, c.262]

4. Организационная  структура коммерческих банков.

 

Высшим органом управления коммерческого  банка является общее собрание акционеров (пайщиков), которое проводится не реже одного раза в год. Общее руководство  деятельностью банка осуществляет совет банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. [11, c.334]

Компетенция общего собрания акционеров (пайщиков):

• «принимает решения о расширении числа участников или их выходе из банка
• избирает совет банка, ревизионную комиссию и определяет срок их полномочий
• принимает решение о размере и изменении уставного фонда
• определяет размер паевого взноса
• утверждает устав банка, положение о совете, правлении, ревизионной комиссии и вносит в них изменения
• рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках, заключение и отчет ревизионной комиссии
• распределяет прибыль и решает другие определяющие вопросы деятельности банка

Совет банка:

• назначает и освобождает от должности председателя и членов правления банка
• вносит предложения собранию акционеров (пайщиков) об увеличении (уменьшении) уставного фонда, изменении и дополнении устава банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению собранием
• определяет основные условия предоставления кредитов
• решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка
• определяет структуру и численность банка, его филиалов и представительств
• контролирует работу правления [7, c.248]

Правление банка:

• организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров (пайщиков) и совета банка
• утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка
• решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров
• рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка» [7, c.248]

При правлении банка обычно создаются  кредитный комитет и ревизионная  комиссия.

          В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд.

Ревизионная комиссия избирается общим  собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной  комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

Организационная структура формируется  из различных служб и подразделений, за которыми закреплены определенные обязанности.

Типовая организационная структура  коммерческого банка [7, c.255]

 

 

 

 

5. Роль коммерческих  банков в кредитной системе.

 

Коммерческие банки занимают основное место в кредитных отношениях. На кредитном рынке действуют  различные участники, которых можно  представить в следующем виде: [16, c.380]

• Непрофессиональные участники – это участники рынка (организации, граждане), которые выступают в качестве клиентов кредитных организаций;
• Профессиональные участники – это в основном кредитные организации, т.е. прежде всего коммерческие банки и другие небанковские кредитные учреждения;
• Регулирующие органы – это Центральный банк России и органы государственной власти, принимающие участие в регулировании кредитного рынка в целом. Сюда же относятся органы саморегулирования рынка, которые добровольно создаются профессиональными участниками кредитного рынка. [3, c.21]