Банковское кредитование

    Вместе  с тем еще не созданы предпосылки, которые позволили бы проценту в  полном объеме реализовать функцию  регулятора производства, соответствующую рыночным условиям. Если уровень ссудного процента складывается на основе соотношения спроса и предложения кредита, как это характерно для рыночного хозяйства, он должен четко отражать изменение экономической конъюнктуры. Стимулы к дополнительным инвестициям с привлечением кредита будут сохраняться до тех пор, пока ожидаемая рентабельность превышает текущую норму процента или равна ей. Однако данная схема на сегодняшний день не соответствует реальным экономическим условиям. Несмотря на рыночное формирование уровня ссудного процента, ряд процессов (инфляция, экономический кризис, особенности валютного регулирования, неразвитость денежного рынка, монопольное владение государством отдельными отраслями производства) не позволяет проценту выступать эффективным регулятором производства.

    Существуют  различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:  формами кредита;  видами кредитных учреждений;  видами инвестиций с привлечением кредита;  сроками кредитования;  видами операций кредитного учреждения.

    Итак, по формам кредита выделяют такие  формы ссудного процента, как коммерческий процент, банковский процент, потребительский  процент, процент по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту.

    По  видам кредитных учреждений можно  говорить о том, что существуют такие  формы ссудного процента, как учетный  процент Центрального банка РФ, банковский процент, процент по операциям ломбардов.

    По  видам инвестиций с привлечением кредита банка выделяют: процент  по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в основные фонды, процент по инвестициям в  ценные бумаги.

    По  срокам кредитования различаются проценты по краткосрочным, среднесрочным и  долгосрочным ссудам.

    По  видам операций кредитного учреждения выделяют такие формы, как: депозитный процент, вексельный процент, учетный  процент банка, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.

    Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования:

    • Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового  рынка, регулирующей направленностью  процентной политики Центрального банка  РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

    • Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим  методам регулирования уровня платы  за кредит: посредством изменения  платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

    • Порядок начисления и взимания процентов  определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

    • Источник уплаты процента различается  в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Функции банковского процента и их характеристика.

 
 

   Cсудный процент в экономике выполняет следующие функции: 

1. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение  спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств. В условиях рыночного формирования уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств является выгодным только при покрытии кредитом временных и необходимых дополнительных потребностей. Всякое излишнее использование кредита снижает общий уровень рентабельности вложений.
2. Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок депозитного процента до размера, уравновешивающего предложение депозитов и спрос на них со стороны банка. Напротив, при сокращении потребностей хозяйства в кредитах снизятся доходы банка от предоставляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока ресурсов в кредитную систему выступает реакцией на снижение потребностей хозяйства в заемных средствах.
3. Процентная политика коммерческого банка уже сегодня направлена на соответствующее управление ликвидностью его баланса.

    Дифференциация  уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности вложений приводит к соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

    Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы  за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска и обращения государственных ценных бумаг постепенно становится эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, Центральный банк РФ определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.

    В целом усиление роли банковского  процента в экономике и превращение его в действенный элемент экономического регулирования непосредственно связаны с состоянием экономической ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических отношений характерно усиление роли банковского процента как результат проявления его регулирующей функции.

     Заключение 

     Выполняя  свои функции, ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. Однако при определенных условиях его  «деятельность» может стать серьезным  тормозом в экономическом развитии. 

    Любое государство ставит перед собой  цели экономического развития, основными  из которых являются: обеспечение  устойчивых темпов роста производства, достижение высокого уровня занятости, стабильность цен, сохранение внешнеэкономического равновесия. Важно при этом отметить, что среди конечных, стратегических целей существует одна, ответственность  за реализацию которой несет во всем мире центральный банк - это сохранение внутренней и внешней стоимости  национальной валюты. Эта цель достигается  с помощью различных инструментов денежно-кредитного регулирования  экономики.

    Для устойчивого функционирования денежной системы любой страны также необходимо формирование гибкого механизма  денежно-кредитного регулирования  экономики, позволяющего центральному банку эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного  обращения. Денежно-кредитное  регулирование  – это совокупность мероприятий  государства в лице Центрального банка, направленных на изменение процентных ставок, объема кредитных вложений в экономику, изменение денежной массы. Денежно-кредитное регулирование  является инструментом реализации денежно-кредитной  политики государства, которая определяет концепцию, стратегию, программу развития. Среди основных целей денежно-кредитного регулирования выделяют поддержание  устойчивости курса национальной валюты, снижение темпов инфляции, поддержание  экономической стабильности, снижение безработицы. Основополагающей целью  денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью  цен. Денежно-кредитная политика состоит  в изменении денежного предложения  с целью стабилизации совокупного  объема производства, занятости и  уровня цен.

    Регулирование процентных ставок по собственным операциям  Банка России является одним из важных инструментов денежно-кредитной политики, способствующих достижению ее основной цели. В условиях меняющейся внешнеэкономической  конъюнктуры важной задачей процентной политики будет сглаживание дисбаланса между процентными ставками по активам, номинированным в национальной и  иностранной валютах, что должно предотвращать дополнительный приток или отток капитала при различных тенденциях в платежном балансе и удерживать стоимость кредитных ресурсов на доступном для реального сектора уровне.

    Деятельность  Банка России в области платежных  систем и расчетов будет направлена на обеспечение условий для развития экономической активности и поддержания  финансовой стабильности в стране, а также проведения денежно-кредитной  политики. Регулирование платежных  систем и расчетов будет осуществляться в направлении развития инструментов, процедур и форм безналичных расчетов, требований к системам перевода денежных средств, а также осуществления  наблюдения за платежными системами  в соответствии с международными стандартами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список использованной литературы

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 1995.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник /под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 448 с.
3. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 622с.
4. Левченко Д.В. Система рефинансирования как приоритетное направление развития денежной политики. // Деньги и кредит, 2005, №7
5. Общая теория денег и кредита: Учебник/ под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. – 304с.
6. Чекмарева Е.Н., Лакшина О.А., Меркурьев И.Л. Вопросы ценовой динамики российского финансового рынка. // Деньги и кредит, 2005, №7

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Решение задач

Задача №4

 К началу 2000 года структура совокупной  денежной массы РФ имела следующий  состав: М0 - 29,8%; М1(без М0) - 66,6%; М2(без  М) - 0,5%. К началу 2001 года: М0 – 0,7%; М1 – 69%; М2 – 2%; М3 – 2%. Сделайте  вывод о чем свидетельствуют  эти данные. 

Решение:

Так как происходит уменьшение наличных денежных средств  в обращении и увеличение вложений в банки ив ценные бумаги , это  рискованные вложения, моно сделать  вывод о стабильной и улучшающейся экономической ситуации. 
 

Задача № 9

Через 250 дней с  момента подписания контракта должна быть возвращена сумма в размере 56 тысяч рублей. Ссуда выдала по простой  процентной ставке под 17% годовых. Определите величину ссуды и сумму процентных денег. 

Решение: 

  руб. - величина ссуды

 руб. –  сумма процентных денег 

Задача № 17

Ссуда в размере 850 тысяч рублей выдано на 3 года. Реальная доходность операция должна составить 8% годовых по сложной ставке процентов. Ожидается, что индекс инфляции за срок ссуды составит 3,5. Определите К_нсu; i_t и S_t.

Решение:

Ур-нь инфл. за 3года: 

Проц-ая ст-ка с  уч. инфл.:   

  руб.

К наращ-ия:   
 

Задача №26

Чистая прибыль  акционерного общества 650 млн. рублей, коэффициент выплаты дивидендов 0,015%, количество акций в обращение 50 тысяч штук из них привилегированных 37%, номинальная  цена акций 1000 рублей. Объявленный уровень  дивидендов по привилегированным акциям 80% к  их номинальной цене. Рассчитайте  размер дивидендов по акциям. 

Решение:

Кол-во прив. акций:  руб.

Кол-во обыкн. акций:  руб.

 акций прив.:  тыс. руб.

 акций обыкн.:  тыс. руб.

Общая сумма  див-в:  млн. руб.

 див-в по  прив. акциям:  млн. руб.

 див-в по  прост. акциям: тыс. руб.

Ур-нь див-в по обыкн.: