Банковские виды ценных бумаг

Сертификаты Сбербанка выпускаются  только в валюте Российской Федерации. Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50 000 руб. Максимальная сумма не установлена.

Максимальный  срок, на который выдается депозитный сертификат, составляет 3 года. На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче ценной бумаги.

Расчеты по купле-продаже  сертификатов производятся только в  безналичном порядке. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования - цессии.

Для исключения рисков, связанных  с самостоятельной перевозкой крупнономинальных ценных бумаг, оформленные Банком сертификаты на основании заключенного договора могут быть:

• переданы Банку на хранение;
• получены по месту нахождения вкладчика.

Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

Банк принимает сертификаты  в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям. В случае утраты сертификата вкладчик вправе обратиться в Банк с письменным заявлением о выдаче дубликата сертификата.

2. ЧЕКИ.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В чековых отношениях участвуют три лица: чекодатель, плательщик и чекодержатель (ремитент). Круг этих лиц может быть расширен в результате передачи чека по индоссаменту или предоставления гарантии платежа по чеку (аваль).

Особенности чеков:

• в качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;
• чек оплачивается за счет средств чекодателя;
• платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля;
• чеки могут быть выпущены как юридическими, так и физическими лицами;
• срок хождения чека на территории России строго лимитируется. В течение этого срока, в любой день чек оплачивается по предъявлению его держателем в банк-плательщик;
• чеки могут выпускаться сериями (т. е. иметь стандартное содержание, стандартные условия, последовательную серийность и т. д.).

Обязательные  реквизиты чеков:

• наименование «чек», включенное в текст документа;
• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
• указание валюты платежа;
• указание даты и места составления чека;
• подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе  какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным.

Разновидности чеков

Именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу», такой чек не может далее обращаться, переходить из рук в руки по передаточной надписи. В российской практике все чеки, используемые для получения наличных денег, являются именными.

Ордерный чек - выписывается на определенное лицо с оговоркой «приказу» или без нее, т. е. он может обращаться, передаваться держателем по индоссаменту другим лицам.

Предъявительский  чек выписывается на предъявителя или без указания чекодержателя и обращается путем простого вручения. Если ордерный чек содержит банковский индоссамент, то чек обращается также путем вручения, без совершения передаточной надписи.

Расчетные чеки - чеки, по которым запрещена оплата наличными деньгами. Обязательным атрибутом таких чеков является надпись «расчетный» на его лицевой стороне.

Кроссированные  чеки - это чеки, перечеркнутые двумя параллельными линиями на лицевой стороне чека. Различают общее кроссирование (между линиями нет никакого обозначения или между ними помещено слово «банк») и специальное кроссирование (между линиями помещено наименование конкретного банка).

По чекам с общим  кроссированием платеж чеком может  совершаться только банку или  банковскому клиенту. По чекам со специальным кроссированием платеж чеком может совершаться только конкретному банку.

Безвалютные чеки - чеки, не имеющие покрытия (зарезервированной денежной суммы на счете в банке плательщика, открытой кредитной линии).

Денежные чеки - чеки, которые можно использовать только для получения наличности в банке. Являются письменным распоряжением чекодателя своему банку о выдаче чекодателю наличных денег со своего счета.

Банковский чек отличается тем, что чекодателем по нему является банк. Плательщиком по банковскому чеку может быть как сам банк-чекодатель, так и другой банк.

Дорожный чек (treveller's chegue). Это платежный документ, представляющий собой сертификат на определенную сумму в иностранной валюте, выписанный на конкретное физическое лицо и являющийся денежным обязательством выплатить указанную в чеке сумму владельцу чека по образцу его подписи, проставляемой на дорожном чеке в момент продажи.

Расчетный чек  Сбербанка России (для физических лиц) это именной денежный документ, удостоверяющий право клиента на получение рублевой денежной наличности в любом структурном подразделении Сбербанка России. Расчетный чек выдается клиенту на сумму от 10 руб. до 100 тыс. руб. И количество чеков не ограничивается.

Срок действия расчетного чека - четыре месяца с момента его выписки. Оплата наличными деньгами, либо зачисление на счет по вкладу суммы расчетного чека, предъявленного к оплате по истечению срока его действия, производится по письменному заявлению его владельца, правда, только после получения   разрешения   от   структурного   подразделения, выписавшего расчетный чек. А разрешение на оплату выдается, если расчетный чек не значится как оплаченный ранее и не значится как заявленный на утрату.

3.3 ВЕКСЕЛЬ.

 

В практике российских банков широкое распространение получил  выпуск собственных векселей, что  позволяет им увеличить объем  привлеченных средств, а его клиенты  получают универсальное платежное  средство. Банковский вексель удостоверяет, что юридическое или физическое лицо внесло в банк депозит в сумме  и в валюте, указанной в векселе. Банк, в свою очередь, обязуется погасить такой вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок. При этом на вексель  начисляется определенный процентный доход, если он продан по номинальной  стоимости. При продаже векселя  с дисконтом сумма дисконта является будущим доходом векселедержателя. Коммерческие банки выпускают только простые векселя в рублях и  иностранной валюте.

В настоящее время от коммерческих банков не требуется регистрации  выпуска векселей или утверждения  условий их выпуска. Действующие  правила предполагают только извещение  Главного территориального управления ЦБ РФ о выпуске банком векселей. В то же время, действующее вексельное законодательство допускает для  эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска  и обращения своих векселей, не противоречащие этому законодательству, что делает векселя наиболее привлекательными для банков.

Вексель может использоваться векселедержателем для расчетов по любым видам платежей, его передача не ограничивается статусом векселедержателя (физическое или юридическое лицо). Передача векселя осуществляется с  помощью индоссамента на обратной стороне  векселя либо листа, выпускаемого дополнительно  к векселю и носящего название "алонж".

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в РФ" банки могут выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, векселя), осуществлять иные операции с ними как в рублях, так и в иностранной валюте. В соответствии с ним валютный вексель является платежным документом в иностранной валюте, относится к валютным ценностям, а операции с валютными векселями рассматриваются в качестве валютных операций.

К очевидным достоинствам валютного векселя как инструмента  привлечения валютных средств относится  возможность варьирования срока  платежа и выбора способа платежа. В случае если вексель выписан  на определенную сумму в иностранной  валюте, например в долларах США, то платеж по нему может быть осуществлен  как в этой валюте, так и в  российских рублях. Для закрепления  способа платежа непосредственно  в валюте векселя в его тексте должна присутствовать фраза типа "векселедатель  обязуется уплатить n долларов США". В ином случае векселедатель имеет право совершить оплату в местной валюте по официальному курсу доллара США на день совершения платежа.

Ликвидность векселя может  быть обеспечена по крайней мере двумя способами:

- досрочным погашением  векселя в банке-эмитенте;

- посредством учета векселя  в одном из коммерческих банков.

Срок платежа по векселям устанавливается банком либо в одностороннем  порядке (при серийном выпуске векселей), либо по согласованию с клиентом (при единичном выпуске). Банки в своей практике используют все известные варианты назначения сроков платежа:

на определенную дату;

во столько-то времени  от составления;

по предъявлении;

во столько-то времени  от предъявления.

В настоящее время валютные векселя, выпускаемые коммерческими  банками, в основном используются как  средство привлечения валютных ресурсов.

 

3. АНАЛИЗ ЭМИССИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИИ

По итогам 2009 года банковская система России продемонстрировала высокие темпы развития.

Высокие объёмы прибыли оказали  воздействие на повышение показателя достаточности капитала. Кроме того, повышению капитализации российского  банковского сектора в 2009 году способствовало размещению акций Сбербанка России на открытом рынке.

Сбербанк России в условиях сохраняющихся высоких темпов развития национальной экономики стремился  максимально полно удовлетворять  потребности клиентов в банковских продуктах и услугах. Проведенная  в начале года эмиссия обыкновенных акций Банка позволила ему  привлечь значительные ресурсы (230,2 млрд. рублей.) и направить их на кредитование клиентов. По итогам года Банк сохранил лидирующее положение на основных сегментах  российского финансового рынка: активы Сбербанка России по-прежнему составляют четверть активов банковской системы страны – 25,0%, доля на рынке  вкладов составляет – 51,4%, на рынке  привлечения средств юридических  лиц – 17,9%, на рынке корпоративного кредитования – 32,7%.

По итогам 2009 года Сбербанк России заработал более 30% совокупной прибыли российской банковской системы. Столь высокие финансовые результаты, а так же успешно проведенная  эмиссия обыкновенных акций, последующее  дробление акций Банка, ежеквартальная публикация отчетности по МСФО и в  целом активное развитие отношений  с инвесторами повысили инвестиционную привлекательность акций Банка. В 2009 году котировки обыкновенных акций  Сбербанка России выросли на 22,5% опередив рост индекса РТС, который по итогам года увеличился на 19,2%. Котировки привилегированных акций банка возросли за год на 5,0%.

Рост рыночной стоимости  акций банка с 67,7 млрд. долларов США  до 93,3 млрд. долларов США за отчётный год позволил подняться Сбербанку  с 4-го на 2-ое место по капитализации  среди крупнейших российских компаний.

Практически двукратный рост капитала в 2008 году был обеспечен  как размером полученной прибыли, так  и в значительной степени, проведенной  в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал банка  было привлечено 230,2 млрд.р. По состоянию на 1 января 2009 года капитал банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2008 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%.

Остаток привлечённых средств  корпоративных клиентов в Сбербанке  в целом за 2008 год увеличился более  чем в 1,5 раза и превысил 1,3 трлн.рублей.

В 2009 году Сбербанк России провел 2 эмиссионные компании: по увеличению уставного капитала Банка и последующему дроблению акций.