Кредитование в коммерческом банке

Таблица 3

Размер  и структура просроченной кредиторской задолженности 
по видам экономической деятельности

(на конец  месяца)

 

       Доля  просроченной кредиторской задолженности в общем объеме кредиторской задолженности за месяц не изменилась и на конец октября 2011г. составила 5,9%.

     Чтобы перейти к рассмотрению характеристик  кредитования в различных странах  необходимо представить классификацию  банковского кредита.

     Классификация банковского кредита происходит по ряду признаков.

     1. Способ выдачи кредита:

• наличные и безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета или путем выдачи наличных денег со счета);
• рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);
• переоформление (реструктуризация долга);
• вексельные кредиты.

     2. Валюта кредита:

• в национальной валюте;
• в валюте страны кредитора;
• в валюте третьей страны.

     3. Количество участников:

• двусторонние сделки;
• многосторонние сделки.

     4. Целевое назначение банковского кредита:

• кредиты, предоставляемые на увеличение основного капитала (обновление производственных фондов, новое строительство, расширение объемов производства);
• на временное пополнение оборотных средств;
• на потребительской основе, в том числе ипотечные кредиты.

     5. Техника предоставления:

• разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной суммой;
• лимитированные кредиты (овердрафт, кредитные линии).

      6. Обеспеченность кредита:

• обеспеченный кредит - основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности: недвижимость, ценные бумаги и прочее. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков;
• необеспеченный кредит.

     7. Срок погашения:

• краткосрочные - предоставляются в основном на пополнение оборотных средств заемщика. Применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает одного года;
• среднесрочные - предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производственного и коммерческого характера (например, аграрный сектор или частичная модернизация производства);
• долгосрочные - используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаются большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

     8. Способ погашения:

• кредиты, погашаемые одной суммой в конце срока, - традиционная форма возврата краткосрочных ссуд;
• кредиты, погашаемые в рассрочку;
• кредиты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита(возможны предоставления льготного периода).

     9. Вид процентной ставки:

• кредиты с фиксированной процентной ставкой;
• кредиты с плавающей процентной ставкой.

     10. Способы взимания процента:

• кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего погашения;
• кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
• кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику (используется лишь ростовщическим капиталом).

                       Таблица 4

Динамика  денежной массы  
(на начало года)

 

      Разделение кредитов по субъектам их получения порождает еще одно понятие в системе кредитования — вид кредитов, который отображает совокупность свойств, характерных для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношениях. Экономические свойства кредитной сделки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться — порядок выдачи и погашения ссуд может быть 
иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

      Галанов В. А. по типу заемщика (должника) различает кредиты (рис. 3):

• потребительский, или кредиты населению;
• коммерческий, или кредиты коммерческим (и иным хозяйствующим) организациям;
• государственный, или кредиты государству;
• межбанковский, или кредиты другим банкам.

 

     

     Рисунок 3. - Типы кредитных операций по виду заемщика

     Кредиты государству предоставляются преимущественно  путем покупки государственных  ценных бумаг. Кредиты другим банкам — это операции, совершаемые на рынке межбанковских кредитов.

     Доктор  экономических наук Калтырин А.В. выделяет виды кредитов не только по субъектам их получения (типу должника), но и по другим критериям: связи кредита с движением капитала, сфере применения кредита, сроку кредита, платности кредита, обеспеченности кредита.

     Важным  элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое и косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

     В мировой банковской практике можно  увидеть и другие критерии классификации  банковских ссуд. Так, в большинстве  стран ссуды подразделяются на кредиты юридическим лицам, ссуды физическим лицам, межбанковские кредиты. Если кредиты юридическим лицам предоставляются на производственные цели (расширение производства и реализация продукта), то ссуды физическим лицам обслуживают личные потребности населения.

     Подобная  классификация оказывается важной как для диверсификации риска  кредитных вложений, так и для  организации кредитования (порядка  выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).  
 

     Таблица 5.

     Распределение ссудной задолженности по основным группам заемщиков (в % к общей сумме кредитов)