Исполнение федерального бюджета РФ"

 

5. Налог на  доходы физических лиц

Показатель
1. Совокупный доход  на следующий год (по данным  отдела  экономики и прогнозирования), руб.	21 331 851
2. Налоговые вычеты  — всего, руб. в том числе: профессиональные имущественные социальные стандартные	2 875 640 1 911 946 136 984 7 311 819 399
3. Налогооблагаемый совокупный доход физических лиц, руб.	18 456 211
4. Ставка налога, %	13
5. Планируемая на соответствующий  финансовый год сумма налога, руб.	2 399 307,43
6. Норматив отчислений в бюджет региона, %	40
7. Проект поступления  налога на доходы физических  лиц в бюджет района в  следующем году, тыс.руб.	959,72

2.3. Расходы  бюджета

Образование

1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам

Показатель	Текущий     год			Проект на следующий  год
	Принято		средне годовое	Проект		средне годовое
	на 01.01.	на 01.09.		на 01.01.	на 01.09.
1.Число классов, всего в том числе: 1-4 классы 5-9 классы 10-11 классы	38	45	40,3	45	43,3	44,4
	15	18	16,0	18	14,8	16,9
	18	20	18,7	20	19,0	19,7
	5	7	5,7	7	9,5	7,8
2. Число учащихся, всего в том числе: 1-4 классы 5-9 классы 10-11 классы	840	1016	899	1016	971	1001
	300	396	332	396	326	373
	450	480	460	480	455	472
	90	140	107	140	190	157
3. Наполняемость классов 1-4 классы 5-9 классы 10-11 классы
	20	22	21	22	22	22
	25	24	25	24	24	24
	18	20	19	20	20	20

В текущем году:

Находим среднегодовое количество показателя по формуле :

1. Количество классов

• 1-4 классы           (15*8+18*4)/12=16
• 5-9 классы   (18*8+20*4)/12=18,7
• 10-11 классы  (5*8+7*4)/12=5,7

2. Число учащихся по группе классов:

• 1-4 классы           (300*8+396*4)/12=332
• 5-9 классы   (450*8+480*4)/12=460
• 10-11 классы  (90*8+140*4)/12=107

 

3. Наполняемость классов по группе классов:

• 1-4 классы           (20*8+22*4)/12=21
• 5-9 классы   (25*8+24*4)/12=25
• 10-11 классы  (18*8+20*4)/12=19

Проект на следующий год:

Число классов, количество учащихся и наполняемость классов  на 01.01 в проекте на следующий  год соответствует числу классов  на 01.09 текущего года.

Рассчитываем число  учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.

• 1-4 классы           396-120+50=326
• 5-9 классы   480-150+125=455
• 10-11 классы  140-70+150*0,8=190

Рассчитываем число  классов на 01.09 следующего года путем  деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:

• 1-4 классы           326 / 22=14,8
• 5-9 классы   455 / 24=19
• 10-11 классы  190 / 20= 9,5

Среднегодовое количество показателей на следующий год  находится аналогично по формуле :

1. Количество классов

• 1-4 классы           (18*8+14,8*4)/12=16,9
• 5-9 классы   (20*8+19*4)/12=19,7
• 10-11 классы  (7*8+9,5*4)/12=7,8

2. Число учащихся по группе классов:

• 1-4 классы           (396*8+326*4)/12=373
• 5-9 классы   (480*8+455*4)/12=472
• 10-11 классы  (140*8+190*4)/12=157

3. Наполняемость классов по группе классов:

• 1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22
• 5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24
• 10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20

 

2. Расчет фонда  заработной платы педагогического  персонала по общеобразовательным  школам

Группы классов	Количество  классов						Данные тарификационного списка				Количество  педагогических ставок						Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	На 01.01		На 01.09		Среднегодовое		Число учительских часов		Заработная плата в  месяц		По группе классов		На 1 класс		Среднегодовое
	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4 кл.	15	18	18	14,8	16	16,9	546	555	5976	6240	27,3	27,8	1,8	1,5	28,8	25,4	218,9	224,86	75652	68537
5-9 кл.	18	20	20	19	18,7	19,7	745	702	17384	16547	41,4	39	2,3	2	43	39,4	420,02	424,28	216730	200600
10-11 кл.	5	7	7	9,5	5,7	7,8	238	291	5503	6100	13,2	16,2	2,6	2,3	14,8	18	416,19	377,32	73916	81501
1. Итого	38	45	45	43,3	40,3	44,4	1529	1548	28863	28887									366298	350638
2. ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	65000	76105
3. Итого тарифный ФЗП	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	431298	426743
4. Дополнительный ФЗП (надтарифный) в % к общему ФЗП 20%	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	86260	85349
5. Общий ФЗП шк	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	517558	512092

 

Кол-во пед.ставок  по группе классов= число учебных часов  по тарификации / плановая норма организационной  нагрузки учителя

Текущий год  

• 1-4 классы  546 / 20 = 27,3
• 5-9 классы  745 / 18=41,4
• 10-11 классы 238 / 18=13,2

Проект на следующий  год 

• 1-4 классы  555 / 20 = 27,8
• 5-9 классы  702 / 18=39
• 10-11 классы 291 / 18=16,2

Кол-во пед.ставок  на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов  на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01

Текущий год  

• 1-4 классы  27,3 / 15 = 1,8
• 5-9 классы  41,4 / 18=2,3
• 10-11 классы 13,2 / 5= 2,6

Проект на следующий  год  

• 1-4 классы  27,8 / 18 = 1,5
• 5-9 классы  39 / 20= 2
• 10-11 классы 16,2 / 7 =2,3

Среднегодовое количество пед.ставок = (Количество пед.ставок на 1 класс) * (Среднегодовое количество классов в каждой группе)

Текущий год  

• 1-4 классы   1,8*16=28,8
• 5-9 классы   2,3*18,7=43
• 10-11 классы  2,6*5,7=14,8

Проект на следующий  год  

• 1-4 классы   1,5*16,9=25,4
• 5-9 классы   2*19,7=39,4
• 10-11 классы  2,3*7,8=18

Средняя ставка учителя  в месяц = (Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок) / (Количество пед.ставок по группе классов на 01.01)

Текущий год  

• 1-4 классы   5976 / 27,3 = 218,9  
• 5-9 классы   17384 / 41,4= 420,02
• 10-11 классы  5503 / 13,2= 416,19

Проект на следующий  год  

• 1-4 классы   6240 / 27,8= 224,86
• 5-9 классы   16547 / 39=  424,28
• 10-11 классы  6100 / 16,2= 377,32

ФЗП в год= (Средняя ставка учителя в месяц) * (Среднегодовое количество пед.ставок) * 12 месяцев

Текущий год  

• 1-4 классы   218,9*28,8*12=75651,84
• 5-9 классы   420,02*43*12=216730,32
• 10-11 классы  416,19*14,8*12=73915,34

Проект на следующий  год  

• 1-4 классы   224,86*25,4*12=68537,33
• 5-9 классы   424,28*39,4*12=200599,58
• 10-11 классы  377,32*18*12=81501,12

Итого в текущем  году:   75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.

Итого на следующий  год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.

ФЗП руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава:

В текущем году:   65000 руб.

На следующий год: 76105 руб.

Итого тарифный ФЗП: 

В текущем году:   431298 руб.

На следующий год: 426743 руб.

Дополнительный ФЗП (надтарифный)

В текущем году:   86260 руб.

На следующий год: 85349 руб.

Общий ФЗП по школе:

В текущем году:   517558 руб.

На следующий год: 512092 руб.

 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных, учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и  командировочные расходы: среднегодовое кол-во классов расходы на 1 класс, в руб.
	40,3	44,4
	250	250
Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы, руб.	10075	11100
2. Учебные и прочие расходы: среднегодовое кол-во 1—4 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 1—4 классы, руб. среднегодовое кол-во 5—9 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 5—9 классы, руб. среднегодовое кол-во 10—11 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 10—11 классы, руб.
	16	16,9
	150	150
	2400	2535
	18,7	19,7
	300	300
	5610	5910
	5,7	7,8
	250	250
	1425	1950
Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб.	9435	10395