основным ее содержанием
является систематическое
совершение банковских операций и банковских
сделок, а равно организационные мероприятия,
призванные обеспечить совершение таких
операций и сделок.
Отметим, что банковская
деятельность, помимо кредитных организаций,
осуществляется и Банком России - это осуществление
им своих, предусмотренных федеральным
законодательством функций, в том числе
банковских операций. Она может рассматриваться
в двух аспектах.
Во-первых, она может рассматриваться как деятельность,
которая направлена на осуществление
целей, поставленных перед ним Федеральным
законом. К таким целям относятся защита
и обеспечение устойчивости рубля, развитие
и укрепление банковской системы РФ, обеспечение
эффективного и бесперебойного функционирования
платежной системы, санирование.
Во-вторых, банковская деятельность Банка России
направлена на создание условий для нормального
функционирования банковской системы,
за что он, несет ответственность.
В банковскую деятельность
принято включать:
1) банковские операции;
2) финансовую деятельность
кредитных организаций;
3) дополнительную
банковскую деятельность.
Банковская операция имеет
цель. Например, операции по банковскому вкладу
совершаются с целью привлечения денежных
ресурсов, а операции по их размещению
- с целью получения дохода. Деньги - это
предмет банковской операции, а их прирост
- основная цель для всех операций, рассматриваемых
в совокупности. Чем больше аккумулируется
денег на счетах кредитной организации
и чем правильнее они размещаются, тем
больше доходов и прибыли получает кредитная
организация.
Банковская операция представляет
собой определенную технологию, т.е. набор и последовательность совершения
банковских действий ее служащими. Например,
использование различных форм безналичных
расчетов и соответствующая им банковская
документация подробно регламентируются
нормативными актами ЦБ.
Управление банковскими рисками. Кредитная организация должна управлять
рисками, которые возникают в процессе
ее деятельности. Это в первую очередь
кредитные и рыночные риски. Она обязана
соблюдать экономические нормативы и
создавать резервы. То есть ЦБ, устанавливая
требования, регулирует порядок проведения
банковских операций и минимизирует риски.
Такие требования - это основная часть
правового режима проведения банковских
операций. В целом правовой режим банковских
операций - это ее юридические параметры.
На основе вышеизложенного
подведем итоги. Кредитная организация
вправе осуществлять банковские сделки,
которые, как описывалось ранее, тоже можно
рассматривать как часть банковской деятельности.
Банковские операции
- это сделки, совершать которые могут
только кредитные организации. Совершение
банковских операций лицами, не имеющими
лицензии на осуществление банковской
деятельности, преследуется по закону
и карается применением мер юридической
ответственности вплоть до уголовной.
Банковские сделки
- это те сделки, которые помимо банков
и небанковских организаций могут совершать
и другие организации и индивидуальные
предприниматели. Однако банковскую операцию
не следовало бы, как это делают все авторы,
смешивать со сделкой, которую заключает
кредитная организация со своим клиентом.
Сделка совершается по взаимному соглашению
сторон, и ни одна сторона не имеет права
навязывать свою волю другой стороне.
В отличие от этого банковская операция
осуществляется только одной стороной
- кредитной организацией. Она имеет императивный
характер, поскольку регулируется банковским
законодательством.
Подводя итоги, попытаемся
дать определение. Под банковской деятельностью
должно понимать коммерческий вид деятельности,
представляемый как систематическое осуществление
кредитными организациями, имеющими специальное
разрешение (лицензию) Центрального банка
Российской Федерации, полученное без
нарушения условий лицензирования либо
в силу прямого указания закона, предусмотренных
законодательством банковских операций
в объеме.
1.2 Порядок создания и организационно-правовая
структура коммерческих банков
Деятельность кредитных организаций
строго регламентируется государством.
Государственную регистрацию банков и
иных кредитных организаций осуществляет
Банк России на основании ст. 12 Закона
о банках, который в целях осуществления
им надзорных функций ведет Книгу государственной
регистрации кредитных организаций.
Таким
образом, Банк России с самого начального
этапа - этапа создания коммерческих
банков - предъявляет к ним определенные
требования, которые служат целям
государства и общества в целом.
В случае соответствия кредитных
организаций указанным требованиям они проходят
регистрацию и лицензирование. При этом
коммерческие банки обязаны соблюдать
как общие правила, установленные для
всех юридических лиц, - противопожарные,
санитарные и др., так и специальные банковские.
С.В.
Виноградов считает, что в целях выполнения
возложенной государством на Банк России
задачи по развитию и укреплению банковской
системы на стадии создания кредитных
организаций Центральный банк РФ выполняет
функции по осуществлению регистрации
кредитных организаций и выдаче лицензий
на право осуществления банковских операций.
При этом контрольные функции Банка России
на стадии создания кредитных организаций
охватывают четыре направления. Это контроль:
1) за
первичным созданием кредитных
организаций;
2) за
расширением круга деятельности кредитных организаций;
3) за
реорганизацией кредитных организаций;
4) за
изменениями и дополнениями, вносимыми
в устав кредитной организации,
в состав ее участников и
руководителей исполнительных органов.
Можно
выделить следующие виды
особенностей создания банков:
процедурные (требования к предъявляемым документам и процедуре регистрации);
материально-правовые (требования к учредителям, уставному капиталу и руководству).
Создание
банков представляет собой длительный
организационный процесс, в течение
которого решается
ряд важнейших вопросов, определяющих
деятельность банков. Созданному путем
учреждения банку могут быть выданы лицензии
следующих видов:
1. Лицензия на осуществление
банковских операций со средствами в рублях
(без права привлечения во вклады денежных
средств физических лиц).
2. Лицензия на осуществление
банковских операций со средствами в рублях
и иностранной валюте (без права привлечения
во вклады денежных средств физических
лиц).
3. Лицензия на привлечение
во вклады и размещение драгоценных металлов.
Банку, имеющему
лицензию на осуществление банковских
операций, для расширения деятельности
могут быть выданы лицензии следующих
видов:
1. Лицензия на привлечение
во вклады денежных средств физических
лиц в рублях.
2. Лицензия на привлечение
во вклады денежных средств физических
лиц в рублях и иностранной валюте.
3. Генеральная лицензия.
В процессе создания
и осуществления деятельности банки вступают
в различные административные правоотношения
с государственными органами. При этом
последние оказывают на них управляющее,
властное воздействие. Это отношения,
связанные с государственной регистраций
и лицензированием банковской деятельности,
с осуществлением государственного надзора
за деятельностью коммерческих банков
со стороны Банка России и иных государственных
органов, с привлечением банков к административной
ответственности.
1.3 Виды юридической ответственности,
связанные с деятельностью банков.
Банки любого государства
принимают непосредственное участие в
развитии экономических отношений как
в обычных, так и в ЧС. Действующее обычное
законодательство Российской Федерации
и его составная часть - чрезвычайное законодательство
рассматривают совершение правонарушений
в условиях общественных бедствий как
отягчающее вину обстоятельство. В бюджетах
государств содержатся статьи расходов,
предназначенных для предотвращения и
ликвидации последствий стихийных бедствий.
Прошло более десяти лет с
начала реформирования российской экономики
и процесса ее интеграции в мировое экономическое
сообщество. Изменения затронули все стороны
жизни, включая банковскую и внешнеэкономическую
сферы. Создание в России открытой экономической
системы привело к отказу государства
от валютной монополии и действующих ранее
ограничений в области внешней торговли.
Банковская система России
включает в себя Банк России, кредитные
организации, а также филиалы и представительства
иностранных банков. Новое банковское
законодательство внесло кардинальные
изменения не только в элементарный состав
кредитно-банковской системы, но и в сами
принципы построения и управления этой
системой. Современная банковская система
России имеет двухуровневое построение.
Центральный банк России расположен
на верхнем уровне, поскольку уполномочен
государством регулировать и контролировать
систему в целом. Коммерческие банки и
кредитные учреждения составляют нижний
уровень системы.
Основными целями Центрального Банка
являются:
защита и обеспечение устойчивости
рубля, в том числе его покупательной способности
и курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление банковской
системы РФ;
В последние годы государство
стало более строго отстаивать свои финансово-экономические
интересы и контролировать законность
деятельности банков.
Наиболее распространенным
основанием для отзыва у банков лицензий
является нарушение требований федерального
закона, предусматривающего комплекс
мероприятий, направленных на противодействие
незаконному отмыванию денег. Это можно
объяснить тем, что слишком велик искус,
перевешивающий опасность отрицательных
последствий.
Своих клиентов российские
банки, как и зарубежные, делят на две категории
- обычные с традиционным набором услуг
и VIP-клиенты. Несколько лет назад к категории
VIP банки относили клиентов, способных
единовременно совершить банковскую операцию
на сумму 50 тысяч долларов. Времена меняются
и затем эту планку подняли до 100 тысяч
долларов (например, банки "Глобэкс"
и Газпромбанк). В 2010 году по-настоящему
солидный клиент уже "стоил" 5 и более
миллионов долларов. Это значительно больше,
чем требования даже для класса VIP - персон
швейцарских банков (от 1 млн. долларов).
Помимо отзыва лицензии российское
законодательство предусматривает и другие
виды юридической ответственности в отношении
банков и их работников. Например, Кодексом
об административных правонарушениях
РФ предусмотрено наложение административного
штрафа:
- за осуществление валютных
операций без лицензии, если такое разрешение
обязательно;
- за невыполнение в установленный
срок обязанности по ввозу на территорию
РФ товаров, стоимость которых эквивалентна сумме уплаченных за них денежных
средств, либо невозврат в установленный
срок;
- за несоблюдение установленного
порядка ведения учета.
Ограничение проведения
уполномоченным банком операции купли-продажи
иностранной валюты в наличной и безналичной
формах может состоять из ограничений
на следующие операции, применяемых как
по отдельности, так и вместе:
- ограничение права совершать
сделки по купле иностранной валюты от
своего имени и за свой счет;
- ограничение права совершать
сделки по продаже иностранной валюты от своего имени и за свой
счет;
- ограничение права совершать
сделки по купле иностранной валюты по
поручению своих клиентов (включая кредитные
организации);
- ограничение права совершать
сделки по продаже иностранной валюты
по поручению своих клиентов (включая кредитные организации).
- Ограничение проведения операции
купли-продажи иностранной валюты в наличной
и безналичной формах на биржевом и внебиржевом
валютном рынке может быть введено сроком
до шести месяцев в зависимости от характера
нарушения, совершенного уполномоченным банком.
А в случае неоднократного применения
к уполномоченному банку указанных выше
мер Банк России вправе отозвать у уполномоченного
банка лицензию на осуществление банковских
операций.
Объектом валютного преступления
являются общественные отношения в сфере
валютного регулирования и валютного
контроля. Данные отношения возникают
между уполномоченным банком и юридическим
лицом и связаны с возвращением валютных
ценностей на территорию Российской Федерации.
Объективную сторону валютного
преступления составляет невозвращение
в крупном размере из-за границы руководителем
организации средств в иностранной валюте,
подлежащих в соответствии с законодательством
Российской Федерации обязательному перечислению
на счета в уполномоченный банк.
Современная банковская
система Российской Федерации.
Заключение.
Подводя итог вышеизложенного
можно сделать определенные выводы.
Под банковской деятельностью должно понимать коммерческий
вид деятельности, представляемый как
систематическое осуществление кредитными
организациями, имеющими специальное
разрешение (лицензию) Центрального банка
Российской Федерации, полученное без
нарушения условий лицензирования либо
в силу прямого указания закона, предусмотренных
законодательством банковских операций
в объеме, определенном таким разрешением
(лицензией), в отношении клиентов, в том
числе и банков-корреспондентов.