Задачи по статистике финансов

 

3.  Критическим  значением коэффициента корреляции  для уровня значимости 0,05, 19 единиц  наблюдения (предприятий) и числа степеней свободы 17 (19-2) является 0,4555. Область существования коэффициента корреляции , т.е. чем ближе к 1, тем теснее связь между признаками. Полученное значение в пункте 2.1 (0,65) свидетельствует о тесной связи между коэффициентами абсолютной ликвидности в III и IV кварталах, т.к. оно больше по модулю критического значения 0,4555. Значение корреляции в пункте 2.2 (0,66),  также говорит о надежности полученной величины. Коэффициент корреляции между коэффициентом абсолютной ликвидности и рентабельностью за III квартал 0,078 признан ненадежным, его значение близко к нулю и меньше 0,4555. Аналогично, коэффициент корреляции за IV квартал 0,38 ниже критического значения и не может быть признан надежным.
4. Проведем классификацию предприятий по величине коэффициента абсолютной ликвидности на конец III квартала и рентабельностью основной деятельности за III квартал, выделив 4 класса предприятий:

    Среднее значение рентабельности за  III квартал = 10,89 %

    Отсортируем данные по среднему значению рентабельности, а затем по коэффициенту абсолютной ликвидности:

    Таблица 6

 

    Полученные  результаты представим в таблице 7:

    Таблица 7

 

5.  Проведем классификацию предприятий  по величине коэффициента абсолютной  ликвидности на конец IV квартала и рентабельностью основной деятельности за IV квартал, выделив 4 класса предприятий:

    Среднее значение рентабельности за  IV квартал = 14,47 %

    Отсортируем данные по среднему значению рентабельности, а затем по коэффициенту абсолютной ликвидности:

    Таблица 8

 

    Представим  полученные данные в виде таблицы:

    Таблица 9

 

    6.  Финансовые показатели III квартала намного лучше чем в IV квартале. В IV квартале наблюдается падение количества предприятий с рентабельностью выше средней по совокупности и ликвидностью выше 10%, а также предприятий с  рентабельностью ниже средней по совокупностью и ликвидностью выше 10% на 4, и соответственно рост количества предприятий с ликвидностью не выше 10% на 5.

Задача 2

    Имеются следующие данные по двум экономическим  районам Российской Федерации:

    Таблица 10

    Требуется:

    1. Рассчитать средние значения  удельного веса убыточных предприятий по каждому району за 1994 и 1995 г.г. и сделать выводы о динамике финансового положения по экономическим районам в целом.

    2. Рассчитать значения коэффициентов  вариации для каждого района  за 1994 и 1995 г.г. и сделать вывод  о том, в каком из них финансовое положение предприятий является более неоднородным и как меняется степень этой неоднородности.

    3. Рассчитать прирост (в п.п.) удельного  веса убыточных предприятий по  каждой республике (области) и  с учетом п.1 данной задачи выделить 4 группы областей (республик).

    А) республики (области), финансовое положение  которых в 1995 г. и тенденции его  изменения были лучше, чем в среднем по экономическому району;

    Б) республики (области), финансовое положение  которых в 1995 г. было лучше, а тенденции его изменения – хуже, чем в среднем по экономическому району;

    В) республики (области), финансовое положение  которых в 1995 г. было хуже, а тенденции его изменения – лучше, чем в среднем по экономическому району;

    Г) республики (области), финансовое положение которых в 1995 г. и тенденции его изменения были хуже, чем в среднем по экономическому району;

    4. Рассчитать коэффициент корреляции  между удельным весом убыточных  предприятий в 1994 г. и его приростом (в п.п.) за рассмотренный период.

    5. Оценить статистическую значимость (надежность) полученного коэффициента при уровне значимости 0,05 и сделать вывод о наличии или отсутствии зависимости между положением области в начале периода и тенденций его изменения.

    Решение:

    1. Рассчитаем средние значения  удельного веса убыточных предприятий по каждому району за 1994 и 1995 г.г.:

Северо - Западный район:

    Таблица 11

 

Волго-Вятский  район:

 
 

    2. Рассчитаем значения коэффициентов  вариации для каждого района  за 1994 и 1995 г.г.:

    Таблица 12