Статистический анализ финансового состояния банка

(банков.вклады)=5121,6/36850351,85=0,00014, следовательно значения признака устойчивы и в них нет аномальных выбросов.

(доходы населении)=1438289/3,44=418107,27, следовательно значения признака неустойчивы и в них имеются аномальные точки.

5. Анализируя гистограмму, можно сделать вывод, что наибольшее распределение вариантов значений признака по интервалам (группам) концентрируются во 2ом интервале, и, следовательно, распределение является однородным. Так как гистограмма имеет одновершинную форму, есть основания предполагать, что выборка является однородной по данному признаку.

 

3.3 Метод аналитической группировки

 

При выявлении наличия  связи методом аналитической  группировки формируется группировка единиц совокупности по факторному признаку Х, а затем для каждой выделенной j-той группы рассчитываются средние значения y_j результативного признака Y. Если при переходе от одной группы к другой средние значения y_j будут изменяться с определенной закономерностью – возрастать или убывать, то между признаками Х и Y существует корреляционная связь.

Имеем следующие данные по субъектам РФ:

 

Доходы населения - факторный  признак.

Банковские вклады – результативный признак.

Результаты выполнения аналитической группировки представляются в таблице:

 

Первые три графы  этой таблицы заполняются соответствующими данными, полученными при выполнении описательной статистики. Четвертая  и пятая графы таблицы являются расчетными.

 

 

Для расчета групповых  суммарных и средних значений результативного признака Y необходимо знать, какие конкретно единицы наблюдений входят в каждую из сформированных 5 групп. Это достигается путем ранжирования (сортировки) областей по значению факторного признака Х.

Этап 1. Ранжирование единиц совокупности по возрастанию признака Банковские вклады.

Для построения ранжированного ряда областей применяется инструмент Excel Сортировка, запуск которого осуществляется последовательностью 2ух действий:

1. выделить исходные данные
2. данные -> Сортировка.

В появившемся диалоговом окне инструмента Сортировка задаются необходимые параметры:

 

Получаем отсортированную таблицу:

 

 

Этап.2 Распределение областей по группам.

Число областей в каждой группе определяется распределением частот группировки областей по результативному признаку Y. Для наглядности и удобства целесообразно использовать цветовую заливку групп.

 

Этап 3. Расчет суммарных  и средних групповых значений результативного признака Y.

Для расчета суммарных групповых значений результативного признака используется функция инструмента Мастер функций: СУММ (Диапазон ячеек).

При выполнении 3 этапа  СУММ диапазон ячеек группы распознается по соответствующей цветовой заливке  данной группы.

В третьей группе наблюдается обратная связь, так как в областях с увеличением банковских вкладов, доходы населения уменьшаются.

В остальных же группах  не наблюдается прямой или обратной зависимости.

 

 

Заключение (выводы)

 

Российские банки вынуждены  работать в условиях повышенных рисков и чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях. Прежде всего, это связано с недостаточной оценкой собственного финансового положения, привлеченных и размещенных средств, надежности и устойчивости обслуживаемых клиентов. В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой устойчивости. В этой связи существенно возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка.

В современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансового состояния, как его составляющая, представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность, как известно, является преобладающей в банке.

Методом анализа финансового состояния банка является комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности коммерческого банка с использованием математических, статистических, учетных и других приемов обработки информации. Методы позволяют выделить наиболее существенно влияющие на результат факторы, установить положительные и отрицательные моменты в деятельности банка, выявить резервы повышения его эффективности.

Особое значение в  анализе финансового состояния имеет использование общей финансовой отчетности коммерческого банка, составленной в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 17 и дополнениями и разъяснениями к ней.

Согласно данной Инструкции общая финансовая отчетность – это отчетность коммерческого банка, используемая для ознакомления и анализа его деятельности Центральным банком, руководителями коммерческого банка, другими заинтересованными юридическими и физическими лицами, а также для открытой публикации.

Методика анализа финансового состояния банка основывается на обобщении, систематизации и последующем анализе следующих форм бухгалтерской отчетности: оборотной ведомости банка (форма №101), отчета о прибылях и убытках (форма №102).

Ликвидность коммерческого банка заключается в возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентами и различными контрагентами в анализируемом периоде.

После проведения анализа видно, что в общем по всем нормативам ликвидности прослеживается положительная оценка.

Финансовая устойчивость банка является одним из важнейших характеристик его финансового состояния. Она характеризуется достаточностью ресурсов для продолжения существования банка и выполнения им функции финансового посредника в долгосрочной перспективе.

Оценивая результаты анализа по показателям финансовой устойчивости коммерческого банка можно сказать, что наблюдается практически по всем показателям рост во втором квартале, но они снижаются в третьем квартале.

Для эффективной работы банка и его финансовой устойчивости необходимо принять меры, нормализующие ситуацию.

Одной из системных характеристик функционирования банка является деловая активность.

В общем, по коэффициентам, характеризующим и оценивающим деловую активность коммерческого банка после проведения анализа можно сделать вывод, что все коэффициенты имеют положительные значения и тенденцию к росту.

 

 

Список использованной литературы:

 

1. Российский статистический ежегодник 2006. стат.сб./Росстат – М. 806с.
2. Статистика финансов, М.Г. Назарова, 3-е изд., ОМЕГА-Л, М.: 2007, 460с.
3. Экономическая статистика, под ред. Проф. Ю.Н. Иванова, 3-е изд., М.: ИНФА-М, 2007, 735с.
4. Теория статистики: Учебн. пособие для вузов./В.М. Гусаров– М.: Аудит, ЮНИТИ, 1998. – 247с.
5. Практикум пол статистике: Учебн. пособие для вузов/ под ред. В.М. Симчеры / ВЗФЭИ. – М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999. – 259с.
6. Банковское дело, О.И. Лаврушина, 5-е изд., М.: 2007, 766с.
7. Методические указания по выполнению лабораторной работы №2. Москва 2006.
8. методические указания по выполнению лабораторной работы №1. Москва 2005.
9. http://www.hi-edu.ru/e-books/xbook096/01/index.html?part-021.htm
10. http://www.banks-rate.ru/