Статистические методы анализа платежного баланса

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Государственный университет управления»

Курсовая работа

по учебной дисциплине «Статистика»

на тему:

«Статистические методы анализа платежного баланса»

Москва, 2008 год

Введение

Платежный баланс является одним из основных инструментов макроэкономического анализа и прогнозирования. Данные платежного баланса отражают как в течение отчетного периода развивались внешняя торговля, которая непосредственно влияет на обменный курс национально валюты, уровень производства, занятости и потребления.  Платежный баланс позволяет проследить, в каких формах и объемах осуществлялись как иностранные инвестиции в страну, так и инвестиции за границу, своевременно ли происходило погашение внешней задолженности страны или имели место просрочки и ее реструктуризация.

Одним из важнейших аналитических показателей платежного баланса является изменение золотовалютных резервов страны, отражающее операции центрального банка по управлению обменным курсом национальной валюты. Платежный баланс активно используется для разработки политики валютного курса, бюджетной и денежно-кредитной политики, мер валютного регулирования внешней торговли. Платежный баланс служит одним из источников данных для СНС, и ряд его показателей непосредственно используется для исчисления таких важных показателей СНС, как валовой внутренний продукт и национальный доход.

1. Краткая история развития платежного баланса

              Впервые в экономической литературе термин «платежный баланс» был использован в 1767г. представителем позднего меркантилизма Дж. Стюартом в работе «Исследование о принципах политической экономии». Первоначально содержание понятия платежного баланса фактически сводилось к сальдо внешней торговли и связанному с ним движению золота. Меркантилисты связывали рост национального богатства с накоплением золота и считали, что государство должно было мерами экономической политики стимулировать активное сальдо торгового баланса, обеспечивающее приток золота в страну или, по крайней мере, предотвращающее его отток.

              Несмотря на то, что в XIX веке происходило расширение спектра внешнеэкономических операций, до XX века полные данные об этих операциях не собирались, а охват операций, подлежащих отражению в платежном балансе, экономически понимался по-разному. С развитием международной платежной системы, международного рынка капиталов усиливалось государственное регулирование платежного баланса, а органы государственного управления стали одними из основных участников внешнеэкономической деятельности. Возникла необходимость разработки методов систематического учета международных операций. Первая официальная публикация платежного баланса была подготовлена в США министерством торговли в 1923 г. В этом балансе все операции были разделены на три группы: текущие, капитальные и операции с золотом и серебром.

              Большой вклад в развитие методологии составления платежного баланса внесла Лига Наций, разработавшая схему и методологические рекомендации по составлению платежного баланса и опубликовавшая в 1923 г. платежный баланс ряда стран, положив тем самым начало международному сопоставлению его показателей. В 1943 г. американский экономист Д. Лэри ретроспективно составил платежный баланс США за 1919-1939 гг., и эта работа послужила основой для составления платежного баланса США после Второй мировой войны. В 1947 г. ООН опубликовала схему платежного баланса, разработанную Лигой Наций. Дальнейшее развитие методологии составления платежного баланса связано с Международным валютным фондом, который публикует рекомендации по составлению платежного баланса в Руководстве по платежному балансу.

В настоящее время обсуждение понятий и классификаций платежного баланса основывается на пятом издании Руководства по платежному балансу (Balance of Payments Manual), которое было опубликовано Международным валютным фондом в 1993 г. (с последующими изменениями и дополнениями).

2. Основы платежного баланса

2.1. Определение платежного баланса

Платежный баланс – статистическая система, в которой отражаются все операции между экономикой данной страны и экономикой остального мира, которые произошли в течение определенного периода времени (месяц, квартал или год).

Платежный баланс, в котором поступления денежных средств превышают их расходование, называют активным, а в противоположном случае - пассивным. Частью платежного баланса являются баланс по текущим операциям (в том числе торговый баланс, который включает сальдо экспорта и импорта товаров, баланс "невидимых" текущих операций, состоящий из чистого экспорта услуг, доходов от инвестиций, переводов) и баланс движения капитала (отражающий отток из страны и приток капитала в страну).

Все институциональные единицы, которые составляют экономику данной страны, называются ее резидентами, а все остальные единицы – нерезидентами. Экономическая операция определяется как экономический поток, который является взаимодействием институциональных единиц и отражает создание, преобразование, обмен, передачу или исчезновение экономических ценностей. Например, экономическая операция может представлять собой смену прав собственности на товары или финансовые активы, оказание услуг, предоставление трудовых ресурсов или капитала.

Платежный баланс принципиально отличается от бухгалтерского баланса, который представляет собой перечень активов (видов использования капитала) и пассивов (источников финансовых ресурсов) некоторой экономической единицы по состоянию на определенную дату.

Международная инвестиционная позиция (МИП) – статистическая система, в которой отражаются все финансовые активы (или требования) и обязательства резидентов по отношению к нерезидентам, накопленные по состоянию на определенную дату.

2.2. Публикация данных платежного баланса

Обычно данные платежного баланса публикуются в динамике, для чего используется следующее представление (табл. 1.1)

Таблица 1

Если данные платежного баланса публикуются только за один период, то для публикации может также использоваться следующее представление, которое считается классическим, хотя в настоящее время оно практически не применяется (табл.1.2).

Таблица 2

2.3. Принцип двойной записи

Платежный баланс построен на основе следующего правила бухгалтерского учета: каждая операция отражается дважды – по кредиту одного счета и дебету другого. Это правило имеет простую экономическую интерпретацию: большинство экономических операций заключается в обмене экономическими ценностями.

Например, российское предприятие, экспортируя товары, получает взамен иностранную валюту. Если экспорт составил 100 млн. долл., то эта операция будет отражена в ПБ России следующим образом:

                                                            млн. долл.

В случае если происходит безвозмездное предоставление экономических ценностей (товаров, услуг или финансовых активов), возникает вопрос, как отразить эту операцию в счетах дважды. Для того чтобы это сделать, в ПБ вводится особая статья, которая называется «Трансферты».

Предположим, что Россия получила от других стран товары стоимостью 10 млн. долл. в качестве гуманитарной помощи. В ПБ России необходимо сделать следующие проводки: