Валютные операции и их регулирование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2011 в 12:49, реферат

Описание

Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.

Содержание

Понятие валютных операций. Валютные операции коммерческих банков.
Классификация валютных операций.
Неторговые операции коммерческого банка.
Конверсионные операции.
5. Операции по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке. Пассивные и активные операции.

6. Операции по привлечению и размещению валютных средств на международных рынках. Пассивные и активные операции.

7. Валютные операции на международных денежных рынках.

8. Операции с монетарными металлами на внутреннем рынке.

9. Законодательная база, регулирующая валютные операции.

Работа состоит из  1 файл

referat.doc

— 101.50 Кб (Скачать документ)

Операция "форвард" (срочные сделки) - это контракт, который заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в определенный день в будущем.

Валютный  арбитраж - осуществление операций по покупке иностранной валюты с одновременной продажей ее в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов.

В свою очередь операция "форвард" подразделяется на:

  • сделки с "аутсайдером" - с условием поставки валюты на определенную дату;
  • сделки с "опционом" - с условием нефиксированной даты поставки валюты.
  • Сделка "своп" представляет собой валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу "форвард".

Сделки "своп" включают в себя несколько  разновидностей:

  • сделка "репорт" - продажа иностранной валюты на условиях "спот" с одновременной ее покупкой на условиях "форвард";
  • сделка "дерепорт" - покупка иностранной валюты на условиях "спот" и одновременная продажа ее  на условиях "форвард". В настоящее время осуществляется покупка-продажа на условиях "форвард", а также покупка-продажа фьючерсных контрактов.
  • В свою очередь операция «валютный арбитраж» подразделяется на:
  • пространственный арбитраж  Возникновения разницы в валютных курсах на рынках разных стран – суть понятия пространственного арбитража. Он является разновидностью валютного арбитража. С развитием ЭВМ и современных средств связи, увеличением объема операций различия в курсах на разных рынках стали возникать очень редко, поэтому пространственный арбитраж утратил свое значение.
  • временный арбитраж. Его суть в изменении валютного курса во времени. Необходимым условием для его проведения является свободная обратимость валют. Предпосылкой служит несовпадение курсов. В результате распространения системы плавающих валютных курсов роль временного арбитража возросла.
  • конверсионный валютный арбитраж предполагающий покупку валют самым дешевым образом, используя как наиболее выгодный рынок, так и изменение курсов во времени. При конверсионном арбитраже происходит обмен несколькими валютами.

    Основная  масса операций—сделки с немедленной  поставкой. Особенностью этих сделок является то, что дата заключения сделки практически совпадает с датой ее исполнения

Сделки  с немедленной  поставкой бывают трех видов:

    Под сделкой типа «Today» понимается конверсионная операция, при которой дата валютирования совпадает с днем заключения сделки.

    Сделка  типа «Tomorrow» представляет собой операцию с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.

Под сделкой  типа «Spot» понимается конверсионная операция с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день. 

5. Операции по привлечению и размещению

валютных  средств на   внутреннем рынке.

Пассивные и активные операции. 

   Операции  по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке (осуществляются с резидентами, с ограничениями, установленными нормативными актами ЦБ РФ).

Операции по привлечению и размещению валютных средств.

Эти операции включают в себя следующие виды:

1) привлечение  депозитов:

  • физических лиц;
  • юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2) выдача  кредитов:

  • физическим лицам;
  • юридическим лицам;

3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

    Пассивные операции - создание валютных резервов в иностранной валюте (прием депозитов в иностранной валюте, продажа за иностранную валюту ценных бумаг, включая собственные ценные бумаги банка, получение кредитов в иностранной валюте от других уполномоченных банков.

Активные  операции - использование созданных валютных резервов (выдача кредитов в иностранной валюте, покупка за иностранную валюту ценных бумаг, номинованных в национальной валюте). 

К "резидентам" относятся:

  • физические лица (граждане России, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство на территории России, в том числе временно находящиеся за границей;
  • юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.) с местонахождением на территории России, осуществляющие свою деятельность на основании законов России;
  • дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства России за рубежом, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также филиалы и представительства предприятий и организаций России за рубежом, не осуществляющие предпринимательскую деятельность.
 
 

    6.  Операции по привлечению  и размещению

    валютных  средств на международных  рынках.

    Пассивные и активные операции. 

     Операции  по привлечению и размещению валютных средств на международных рынках (осуществляются с нерезидентами, с ограничениями, установленными нормативными актами ЦБ РФ.).

Пассивные операции - создание валютных резервов в иностранной валюте (прием депозитов в иностранной валюте, (за исключением межбанковских получение кредитов в иностранной валюте).

Активные  операции - использование созданных валютных резервов (выдача кредитов в иностранной валюте, покупка за иностранную валюту ценных бумаг, номинованных в национальной и иностранной валюте). 

К “нерезидентам" относятся:

  • физические лица (иностранные граждане, граждане России, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство за пределами России, в том числе временно находящиеся на территории России;
  • юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами России, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности России;
  • расположенные на территории России иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства других организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательскую деятельность на основании законов России.
 
 

7.   Валютные операции 

на  международных денежных рынках. 

Депозитные  и конверсионные операции (в том  числе и фьючерсные, если это не запрещено законодательством соответствующих  стран), совершаемые с коммерческими  банками и международными финансовыми  организациями.

    8.  Операции с монетарными  металлами

    на  внутреннем рынке. 

      Покупка и продажа (в том числе на срок), принятие в депозиты, ответственное  хранение, использование на условиях залога по выданный кредит монетарных металлов или ценных бумаг, номинал  которых выражен в монетарных металлах, если эти операции осуществляются на территории России с резидентами России. 

    9.   Законодательная  база,

    регулирующая  валютные операции. 

     Операции  с иностранной валютой совершаются  согласно Закону «О валютном регулировании и валютном контроле», указам Президента России, постановлениям Правительства, нормативным документам ЦБ РФ и Министерства финансов России.

     Банкам  запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

     Банковские  операции в нашей стране могут  осуществляться уполномоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими лицензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

     С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут  обращаться коммерческие банки, функционирующие  не менее года, т. е. закончившие полный финансовый год и подготовившие  официальный годовой отчет.

Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:

  • копию утвержденного устава банка;
  • обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;
  • организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной валютой;
  • справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой;
  • копию письма уполномоченного банка о согласии подписать корреспондентское соглашение;
  • справку об организации внутри банковского контроля;
  • баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях на последнюю дату;
  • отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;
  • годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма № 2, отчет о распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов, пояснительная записка);
  • аудиторское заключение;

  Рассмотрев  заявку коммерческого банка на получение  лицензии и соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии.

  Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте, именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

  Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

  • привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
  • осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание;
  • открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;
  • финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
  • выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
  • выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
  • приобретать права требования по поставке товаров и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
  • покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
  • покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
  • привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
  • привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
  • производить другие операции и сделки по разрешению ЦБ РФ, выдаваемому в пределах его компетенции.
  • банк может формировать часть своего уставного капитала в иностранной валюте.

Информация о работе Валютные операции и их регулирование