Планирование на предприятии строительства

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2012 в 15:59, курсовая работа

Описание

Цель данной курсовой работы – разработать годовой производственно-экономический план строительно-монтажной организации.
Задачи:
- разработать план строительного производства;
- разработать план технического развития и использования достижений науки и техники;
- разработать план по труду;
- разработать план по прибыли и снижению себестоимости.

Скачать (128.21 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

Планирование 6 вариант.doc

— 942.50 Кб (Скачать документ)

Введение

Строительство-отрасль материального производства (отрасль экономики), продукцией которой являются законченные и подготовленные к эксплуатации производственные предприятия, жилые дома общественные здания и сооружения и другие объекты производственного и непроизводственного фонда.

Планирование в строительной организации выполняет следующие функции:

 позволяет наиболее рационально использовать имеющие ресурсы; помогает подготовиться к использованию будущих благоприятных условий;

 систематизирует возникающие проблемы;

 улучшает координацию между подразделениями и службами экономической организации;

 увеличивает проходимость информации;

 упрощает и систематизирует выполнение функции контроля за производственно-хозяйственной деятельностью.

Планово управлять процессом повышения эффективности строительного производства — значит целенаправленно воздействовать на условия, резервы и факторы, от которых она зависит.

Планирование является ведущей функцией управления, так как на стадии планирования осуществляется выбор и обоснование целей управления системой (ввода производственных мощностей и объектов в действие, получения прибыли, повышения производительности труда и др.) и определяются ресурсы, необходимые для достижения этих целей (потребное число рабочих, машин и механизмов, конструкций, деталей, материалов и полуфабрикатов и т. д.). При этом оптимальное планирование основывается на определении экстремальных целей производства и минимальных средств для их достижения.

Сущность внутрифирменного планирования состоит в обосновании целей и способов их достижения на основе выявления комплекса задач и работ, определения эффективных методов и способов их выполнения, необходимых для этого ресурсов, распределения их между членами организации.

Экономическую эффективность рассчитывают при разработке пятилетних и годовых планов исходя из внедрения достижений науки и техники, повышения качества продукции, рационального использования выделенных ресурсов, совершенствования организации производства, труда и управления, развития специализации и кооперирования, укрупнения организаций.

Расчет ведется в специальной форме по годам пятилетки при обязательном сопоставлении планируемых показателей с достигнутым за предшествующий период уровнем.

Планирование является важнейшей частью предпринимательской практики. И серьезный подход к планированию создает основу для устойчивой и эффективной работы.

Цель данной курсовой работы – разработать годовой производственно-экономический план строительно-монтажной организации.

Задачи:

- разработать план строительного производства;

- разработать план технического развития и использования достижений науки и техники;

- разработать план по труду;

- разработать план по прибыли и снижению себестоимости.

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ ПРОЕКТИРОВАНИЯ

Показатели	Ед-ца измерения	вариант
Показатели	Ед-ца измерения	6
1. Объекты строительства – жилые дома, этажность домов	этажей	5,5
Материал стен (П-панели, Б-блоки, К-кирпич)	-	К,К
Общая площадь одного дома	Тыс. м2	3,4-3,8
Число домов, подлежащих вводу в эксплуатацию в планируемом году	единиц	8,4
2. Темпы прироста объема СМР в планируемом году	%	6
3. Удельный вес работ с применением новой техники в общем объеме соответствующих видов работ в базисном году	-	0,35
4. Задание по снижению себестоимости СМР	% от стоимости подрядных работ	3,2
5. Задание по повышению производительности труда (экономии затрат труда)	% от трудозатрат на основные СМР	5
6. Показатель выполнения норм выработки рабочими на основных СМР	%	110
7. Невыходы на работу (в расчете на одного рабочего) в предшествующем году:	-
очередные отпуска	дни	24
по другим уважительным причинам (болезнь, выполнение общественных обязанностей и др.)	дни	14

1 раздел. План строительного производства

План строительного производства составляется и утверждается на пятилетние периоды с разбивкой заданий по годам. При переходе к годовому планированию эти задания уточняются и конкретизируются. В основе разработки пятилетних планов строительного производства лежат следующие плановые документы:

 контрольные цифры по основным показателям и экономическим нормативам (задания по росту производительности труда, нормативы фонда заработной платы и фондов экономического стимулирования), стабильные на все пятилетие и не подлежащие изменению;

 утвержденные в планах капиталовложений лимиты капиталовложений и СМР;

 титульные списки строек, разработанные на весь период строительства с разбивкой заданий по годам.

На основании этих документов вышестоящие организации доводят до подрядных строительных организаций так называемые заказы, т. е. перечни объектов, на которых предстоит работа в планируемом пятилетии, с указанием сроков их ввода, мощности объекта, намеченных к выполнению объемов СМР. По получении заказов строительные организации рассматривают их совместно с заказчиками, учитывая конкретные условия строительства — мощности строительных организаций, развитие строительной базы, подготовленность стройплощадок и пр. В результате совместного рассмотрения разрабатываются проекты планов подрядных СМР. Обобщая эти проекты, строительные министерства составляют сводные проекты планов, которые представляют в Госплан.

Таблица 1

График строительства объектов и ввода в действие

Объекты строительства	Предыдущий 2011 год							Планируемый 2012 год																Вводимая мощность тыс. м2 общей пл. - всего		В том числе по кварталам
	7	8	9	10	11	12	1		2	3	4	5	6		7		8		9	10	11		12			1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7	8		9	10	11	12	13		14		15		16	17	18		19	20		21	22	23	24
1. Пусковые объекты планируемого года
Кирпичные дома
Жилой дом № 1		7	14	29	49	71	91		100																3,4	3,4
Жилой дом № 2		7	14	29	49	71	91		100																3,4		3,4
Жилой дом № 3				7	14	29	49		71	91	100														3,4			3,4
Жилой дом № 4						7	14		29	49	71	91	100												3,4				3,4
Жилой дом № 5									7	14	29	49	71		91		100								3,4	3,4
Жилой дом № 6											7	14	29		49		71	91		100					3,4		3,4
Жилой дом № 7													7		14		29	49		71		91	100		3,4			3,4
Жилой дом № 8													7		14		29	49		71		91	100		3,4				3,4
Кирпичные дома
Жилой дом № 1			7	14	29	49	71		91	100															3,8	3,8
Жилой дом № 2						7	14		29	49	71	91		100											3,8		3,8
Жилой дом № 3										7	14	29		49		71	91	100							3,8			3,8
Жилой дом № 4														7		14	29	49		71		91	100		3,8				3,8
Итого																									42,4	10,6	10,6	10,6	10,6
2. Задел на следующий год
Крупноблочные дома
Жилой дом № 1															7		14	29		49		71	91
Жилой дом № 2															7		14	29		49		71	91
Жилой дом № 3																		7		14		29	49
Жилой дом № 4																						7	14
Панельные дома
Жилой дом № 1																	7	14		29		49	71
Жилой дом № 2																						7	14

Таблица 2

Нормы задела по месяцам в % к сметной стоимости работ

Вид дома	Месяцы
Вид дома	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
5-эт. жилой дом из кирпича площадью 3,4 тыс. м2	7	14	29	49	71	91	100
5-эт. жилой дом из кирпича площадью 3,8 тыс. м2	7	14	29	49	71	91	100

При составлении плана подрядных работ следует иметь в виду, что в условиях рыночных отношений стоимость подрядных работ отражается фактическими ценами с учетом всех удорожаний, вызванных рыночными факторами, включая прочие затраты, компенсации, возмещаемые заказчиками. Главными задачами годовых планов работ строительно-монтажной организации является уточнение заданий перспективных планов и формирование годовой программы работ в соответствии с реализацией заключенных контрактов с заказчиками.

Показатели годового плана подрядных работ конкретизируются в годовых производственно-экономических планах (стройфинпланах), представляющих собой комплексную программу производственно-хозяйственной деятельности строительной организации. При разработке стройфинплана должны учитываться договора подряда и субподряда, внутрипостроечные титульные списки, календарные и сетевые графики производства работ.

Таблица 3

Расчет объема подрядных работ (в ценах 2012 г.)

Виды работ и конструктивные элементы	5 этажный кирпичный жилой дом общей площадью 3400 м2		5 этажный кирпичный жилой дом общей площадью 3800 м2		Организации исполнители (собственными силами или субподрядчиками)
Виды работ и конструктивные элементы	Стоимость работ при Ктер = 1, на 100 м2 общей площади, руб.	Всего стоимость работ, руб.	Стоимость работ при Ктер = 1, на 100 м2 общей площади, руб.	Всего стоимость работ, тыс. руб.
Подземная часть зданий СС
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья, м3	62	2108	62	2356	собственными силами
2.Песчаная подготовка под фундаменты, м3	5,3	180,2	5,3	201,4	собственными силами
3.Монолитные фундаменты и стены подвала, м3	140	4760	140	5320	собственными силами
4.Сборные фундаменты и стены подвала, м3	650	22100	650	24700	собственными силами
5.Плиты перекрытий над техническим подпольем, м2	280	9520	280	10640	собственными силами
6.Обратная засыпка грунта с уплотнением, м3	4,6	156,4	4,6	174,8	собственными силами
7.Монолитные бетонные крыльца, м3	59	2006	59	2242	собственными силами
8.Отмостка, м2	28	952	28	1064	собственными силами
Надземная часть зданий СС
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	7500	255000	7500	285000	собственными силами
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	620	21080	620	23560	собственными силами
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	1400	47600	1400	53200	собственными силами
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	240	8160	240	9120	собственными силами
5. лестничные марши и площадки, м2	210	7140	210	7980	собственными силами
6.Оконные и балконные блоки, м2	600	20400	600	22800	собственными силами
7.Дверные блоки, м2	340	11560	340	12920	собственными силами
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	300	10200	300	11400	собственными силами
9. Полы, м2					собственными силами
из линолеума	1200	40800	1200	45600	собственными силами
Из керамической плитки	18	612	18	684	собственными силами
10.Остекление, м	12	408	12	456	собственными силами
11.Внутренние отделочные работы, м:					собственными силами
улучшенная штукатурка	670	22780	670	25460	собственными силами
облицовка керамической плиткой	150	5100	150	5700	собственными силами
оклейка стен обоями	110	3740	110	4180	собственными силами
малярные работы	160	5440	160	6080	собственными силами
12.Наружные отделочные работы, м	360	12240	360	13680
13. Прочие работы	450	15300	450	17100
Специальные работы
1.Водопровод и канализация	680	23120	680	25840	субподрядчиками
2.Отопление, вентиляция, газоснабжение	420	14280	420	15960	субподрядчиками
3.Электромонтажные работы	390	13260	390	14820	субподрядчиками
4.Слаботочные устройства (радио, телефон)	80	2720	80	3040	субподрядчиками
Вводы внутриквартальные, инженерные сети, благоустройство	900	30600	900	34200	собственными силами 40% субподрядчиками 60%
Итого:	-	613322,6	-	685478,2	-
в т.ч. собственными силами	-	541582,6	-	605298,2	-
субподрядными силами	-	71740	-	80180	-
Итого с коэффициентом 94,74	-	58106183,12	-	64942204,67	-
Стоимость 1м2 общей площади	-	17090,05	-	17090,05	-

При определении стоимости работ по прейскурантам, укрупненным сметным нормам необходимо помнить, что они учитывают стоимость в уровне сметных норм и цен 1984 г. Для перехода к уровню цен планируемого года необходимо учитывать действующие индексы изменения сметной стоимости, включая дополнительные затраты подрядных организаций, вызванные переходом к рыночным отношениям. Уровень цен в 2012 году определяем при помощи индекса, равному 94,74.

Обобщая полученные данные, необходимо показать распределение объемов работ по строительству, включенных в план объектов по организациям исполнителям

Таблица 4

Распределение объемов работ по строительству, включенных в план объектов по организациям исполнителям

	5 этажный кирпичный жилой дом общей площадью 3400 м2	5 этажный кирпичный жилой дом общей площадью 3800 м2
Всего по ген подряду, руб.	58106183,12	64942204,67
В том числе:
собственными силами, руб.	51309535,52	57345951,47
субподрядными организациями, руб.	6796647,6	7596253,2

Таблица 5

План подрядных работ на 2012 г.

Объекты строительства	Стоимость подрядных работ, тыс. руб.		Сроки строительства		Объемы подрядных работ, тыс. руб.
	Всего	В т.ч. выполн. собств. силами	Начало	Окончание	Всего на год	Из них по кварталам						В том числе выполнен. собств. силами	Из них по кварталам
	Всего	В т.ч. выполн. собств. силами	Начало	Окончание	Всего на год	1	2		3	4		В том числе выполнен. собств. силами	1	2	3	4
Пусковые объекты
Кирпичные дома:
5-эт. дома:
№ 1	58106,18	51309,54	8.11	2.12	16850,79	16850,79		-	-	-		14879,77	14879,77	-	-	-
№ 2	58106,18	51309,54	8.11	2.12	16850,79	16850,79		-	-	-		14879,77	14879,77	-	-	-
№ 3	58106,18	51309,54	10.11	4.12	41255,39	36025,83		5229,56	-	-		36429,77	31811,91	4617,86	-	-
№ 4	58106,18	51309,54	12.11	6.12	54038,75	24404,60		29634,15	-	-		47717,87	21550,01	26167,87	-	-
№5	58106,18	51309,54	2.12	8.12	58106,18	8134,87		33120,52	16850,79	-		51309,54	7183,34	29246,44	14879,77	-
№6	58106,18	51309,54	4.12	10.12	58106,18	-		16850,79	36025,83	5229,56		51309,54	-	14879,77	31811,91	4617,86
№7	58106,18	51309,54	6.12	12.12	58106,18	-		4067,43	24404,60	29634,15		51309,54	-	3591,67	21550,01	26167,87
№8	58106,18	51309,54	6.12	12.12	58106,18	-		4067,43	24404,60	29634,15		51309,54	-	3591,67	21550,01	26167,87
Кирпичные дома:
№1	64942,21	57345,95	4.11	3.12	33120, 53	33120, 53		-	-		-	29246,43	29246,43	-	-	-
№2	64942,21	57345,95	12.11	6.12	60396,26	27275,73		33120,53	-		-	53331,73	24085,30	29246,43	-	-
№3	64942,21	57345,95	3.12	9.12	64942,21	4545,95		27275,73	33120,53		-	57345,95	4014,22	24085,30	29246,43	-
№4	64942,21	57345,95	6.12	12.12	64942,21	-		4545,95	27275,73		33120,53	57345,95	-	4014,22	24085,30	29246,43
Задел на 2012 год
Кирпичные дома:
№ 1	58106,18	51309,54	7.12		52876,62	-		-	16850,79		36025,83	46691,68	-	-	14879,77	31811,91
№ 2	58106,18	51309,54	9.12		52876,62	-		-	16850,79		36025,83	46691,68	-	-	14879,77	31811,91
№ 3	58106,18	51309,54	11.12		28472,03	-		-	4067,43		24404,60	25141,67	-	-	3591,67	21550,01
№4	58106,18	51309,54	12.12		58106,18	-		-	-		8134,87	7183,34	-	-	-	7183,34
Кирпичные дома:
№1	64942,21	57345,95	7.12		46108,97	-		-	9091,91		37017,60	40715,62			8028,43	32687,19
№2	64942,21	57345,95	9.12		9091,91	-		-	-		9091,91	8028,43			-	8028,43
Всего	1086927	959790,2			799233,5	134088,6		157912,1	208943		248319	690867,8	147650,8	139441,2	184503,1	219272,8

Таблица 6

Ведомость физических объемов работ

Кирпичные дома площадью 3,4 м2

Характеристика объекта, виды работ и конструктивные элементы	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	Объекты										Всего
	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	1	2	3	4		5	6	7	8		Всего
Мощность	-	-	м2 общ. площади	3400	3400	3400	3400		3400	3400	3400	3400		27200
Стоимость работ	-	-	руб.	14879,77	14879,77	36429,77	47717,87		51309,54	51309,54	51309,54	51309,54		319145,34
Этажность	5	-	этажей	5	5	5	5		5	5	5	5
Материал стен	К	-	-	К	К	К	К		К	К	К	К
Подземная часть зданий
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья, м3	60	2040	м3	-	-	-	-	2040		2040	2040		2040	8160
2.Песчаная подготовка под фундаменты, м3	3,2	108,8	м3	-	-	-	-	108,8		108,8	108,8		108,8	435,2
3.Монолитные фундаменты и стены подвала, м3	4	136	м3	-	-	-	-	136		136	136		136	544
4.Сборные фундаменты и стены подвала, м3	6	204	м3	-	-	-	-	204		204	204		204	816
5.Плиты перекрытий над техническим подпольем, м2	15	510	м2	-	-	-	-	510		510	510		510	2040
6.Обратная засыпка грунта с уплотнением, м3	20	680	м3	-	-	-	-	680		680	680		680	2720
7.Монолитные бетонные крыльца, м3	0,8	27,2	м3	-	-	-	-	27,2		27,2	27,2		27,2	108,8
8.Отмостка, м2	6	204	м2					204		204	204		204	816
Надземная часть зданий
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	300	10200	м2	10200	10200	10200	10200	10200		10200	10200	10200			81600
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	110	3740	м2	3740	3740	3740	3740	3740		3740	3740	3740			29920
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	130	4420	м2	4420	4420	4420	4420	4420		4420	4420	4420			35360
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	9	306	м2	306	306	306	306	306		306	306	306			2448
5. лестничные марши и площадки, м2	8	272	м2	272	272	272	272	272		272	272	272			2176
6.Оконные и балконные блоки, м2	26	884	м2	884	884	884	884	884		884	884	884			7072
7.Дверные блоки, м2	13	442	м2	442	442	442	442	442		442	442	442			3536
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	23	782	м2	782	782	782	782	782		782	782	782			6256
9. Полы, м2			м2
из линолеума	145	4930	м2	4930	4930	4930	4930	4930		4930	4930	4930			39440
Из керамической плитки	4	136		136	136	136	136	136		136	136	136			1088
10.Остекление, м	13	442		442	442	442	442	442		442	442	442			3536
11.Внутренние отделочные работы, м:			м
улучшенная штукатурка	600	20400	м	20400	20400	20400	20400	20400		20400	20400	20400			163200
облицовка керамической плиткой	28	952		952	952	952	952	952		952	952	952			7616
оклейка стен обоями	225	7650		7650	7650	7650	7650	7650		7650	7650	7650			61200
малярные работы	370	12580		12580	12580	12580	12580	12580		12580	12580	12580			100640
12.Наружные отделочные работы, м	120	4080	м	4080	4080	4080	4080	4080		4080	4080	4080			32640

Таблица 7

Ведомость физических объемов работ

Кирпичные дома площадью 3,8 м2

Характеристика объекта, виды работ и конструктивные элементы	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	Объекты				Всего
	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	1	2	3	4
Мощность	-	-	м2 общ. площади	3800	3800	3800	3800	30400
Стоимость работ	-	-	руб.	29246,43	53331,73	57345,95	57345,95	197270,06
Этажность	5	-	этажей	5	5	5	5
Материал стен	К	-	-	К	К	К	К
Подземная часть зданий
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья, м3	60	2280	м3	-	-	2280	2280	4560
2.Песчаная подготовка под фундаменты, м3	3,2	121,6	м3	-	-	121,6	121,6	243,2
3.Монолитные фундаменты и стены подвала, м3	4	152	м3	-	-	152	152	304
4.Сборные фундаменты и стены подвала, м3	6	228	м3	-	-	228	228	456
5.Плиты перекрытий над техническим подпольем, м2	15	570	м2	-	-	570	570	1140
6.Обратная засыпка грунта с уплотнением, м3	20	760	м3	-	-	760	760	1520
7.Монолитные бетонные крыльца, м3	0,8	30,4	м3	-	-	30,4	30,4	60,8
8.Отмостка, м2	6	228	м2	-	-	228	228	456
Надземная часть зданий
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	300	11400	м2	11400	11400	11400	11400	4560
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	110	4180	м2	4180	4180	4180	4180	16720
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	130	4940	м2	4940	4940	4940	4940	19760
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	9	342	м2	342	342	342	342	1368
5. лестничные марши и площадки, м2	8	304	м2	304	304	304	304	1216
6.Оконные и балконные блоки, м2	26	988	м2	988	988	988	988	3952
7.Дверные блоки, м2	13	494	м2	494	494	494	494	1976
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	23	874	м2	874	874	874	874	3496
9. Полы, м2			м2
из линолеума	145	5510	м2	5510	5510	5510	5510	22040
Из керамической плитки	4	152		152	152	152	152	608
10.Остекление, м	13	494		494	494	494	494	1976
11.Внутренние отделочные работы, м:			м
улучшенная штукатурка	600	22800	м	22800	22800	22800	22800	91200
облицовка керамической плиткой	28	1064		1064	1064	1064	1064	4256
оклейка стен обоями	225	8550		8550	8550	8550	8550	34200
малярные работы	370	14060		14060	14060	14060	14060	56240
12.Наружные отделочные работы, м	120	4560	м	4560	4560	4560	4560	18240

Таблица 8

Ведомость заделов физических объемов работ

Кирпичные площадью 3,4 м2

Характеристика объекта, виды работ и конструктивные элементы	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	Объекты				Всего
	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	1	2	3	4
Мощность	-	-	м2 общ. площади	3400	3400	3400	3400	13600
Стоимость работ	-	-	руб.	46691,68	46691,68	25141,67	7183,34	125708,37
Этажность	5	-	этажей	5	5	5	5
Материал стен	К	-	-	К	К	К	К
Подземная часть зданий
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья, м3	60	2040	м3	2040	2040	2040	2040	8160
2.Песчаная подготовка под фундаменты, м3	3,2	108,8	м3	108,8	108,8	108,8	108,8	435,2
3.Монолитные фундаменты и стены подвала, м3	4	136	м3	136	136	136	136	544
4.Сборные фундаменты и стены подвала, м3	6	204	м3	204	204	204	204	816
5.Плиты перекрытий над техническим подпольем, м2	15	510	м2	510	510	510	510	2040
6.Обратная засыпка грунта с уплотнением, м3	20	680	м3	680	680	680	680	2720
7.Монолитные бетонные крыльца, м3	0,8	27,2	м3	27,2	27,2	27,2	27,2	108,8
8.Отмостка, м2	6	204	м2	204	204	204	204	816
Надземная часть зданий
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	300	10200	м2	10200	10200	10200	-	306
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	110	3740	м2	3740	3740	3740	-	11220
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	130	4420	м2	4420	4420	4420	-	13260
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	9	306	м2	306	306	306	-	918
5. лестничные марши и площадки, м2	8	272	м2	272	272	272	-	816
6.Оконные и балконные блоки, м2	26	884	м2	884	884	884	-	2652
7.Дверные блоки, м2	13	442	м2	442	442	442	-	1326
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	23	782	м2	782	782	782	-	2346
9. Полы, м2			м2				-
из линолеума	145	4930	м2	4930	4930	4930	-	14790
Из керамической плитки	4	136		136	136	136	-	408
10.Остекление, м	13	442		442	442	442	-	1326
11.Внутренние отделочные работы, м:			м				-
улучшенная штукатурка	600	20400	м	20400	20400	20400	-	61200
облицовка керамической плиткой	28	952		952	952	952	-	2856
оклейка стен обоями	225	7650		7650	7650	7650	-	22950
малярные работы	370	12580		12580	12580	12580	-	37740
12.Наружные отделочные работы, м	120	4080	м	4080	4080	4080	-	12240

Таблица 9

Ведомость заделов физических объемов работ

Кирпичные дома площадью 3,8 м2

Характеристика объекта, виды работ и конструктивные элементы	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	Объекты		Всего
	Объем на 100 м2общ. площади	Всего работ	Ед. измерен.	1	2
Мощность	-	-	м2 общ. площади	3800	3800	7600
Стоимость работ	-	-	руб.	40715,62	8028,43	48744,05
Этажность	5	-	этажей	5	5
Материал стен	К	-	-	К	К
Подземная часть зданий
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья, м3	60	2280	м3	2280	2280	4560
2.Песчаная подготовка под фундаменты, м3	3,2	121,6	м3	121,6	121,6	243,2
3.Монолитные фундаменты и стены подвала, м3	4	152	м3	152	152	304
4.Сборные фундаменты и стены подвала, м3	6	228	м3	228	228	456
5.Плиты перекрытий над техническим подпольем, м2	15	570	м2	570	570	1140
6.Обратная засыпка грунта с уплотнением, м3	20	760	м3	760	760	1520
7.Монолитные бетонные крыльца, м3	0,8	30,4	м3	30,4	30,4	60,8
8.Отмостка, м2	6	228	м2	228	228	456
Надземная часть зданий
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	300	11400	м2	11400	-	11400
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	110	4180	м2	4180	-	4180
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	130	4940	м2	4940	-	4940
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	9	342	м2	342	-	342
5. лестничные марши и площадки, м2	8	304	м2	304	-	304
6.Оконные и балконные блоки, м2	26	988	м2	988	-	988
7.Дверные блоки, м2	13	494	м2	494	-	494
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	23	874	м2	874	-	874
9. Полы, м2			м2		-
из линолеума	145	5510	м2	5510	-	5510
Из керамической плитки	4	152		152	-	152
10.Остекление, м	13	494		494	-	494
11.Внутренние отделочные работы, м:			м		-
улучшенная штукатурка	600	22800	м	22800	-	22800
облицовка керамической плиткой	28	1064		1064	-	1064
оклейка стен обоями	225	8550		8550	-	8550
малярные работы	370	14060		14060	-	14060
12.Наружные отделочные работы, м	120	4560	м	4560	-	4560

Рассчитав физический объем работ, составим сводную ведомость физических объемов работ.

Таблица 10

Сводная ведомость физических объемов работ

Хар-ка объекта, виды работ и конструктивные элементы	Ед. измерения	Итого по кирпичным домам 3,4 м2	Итого по кирпичным домам 3,8 м2	Итого по кирпичным задельным. домам 3,4 м2	Итого по кирпичным задельным домам 3,8 м2	Всего
Мощность	м2 S	27200	30400	13600	7600
Стоимость работ	Руб.	319145,34	197270,06	125708,37	48744,05	690867,82
Этажность	Эт	5	5	5	5
Материал стен		К	К	К	К
Подземная часть зданий
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья	м3	8160	4560	8160	4560	25440
2. Песчаная подготовка под фундаменты	м3	435,2	243,2	435,2	243,2	1356,8
3. Монолитные фундаменты и стены подвала	м3	544	304	544	304	1696
4. Сборные фундаменты и стены подвала	м3	816	456	816	456	2544
5. Плиты перекрытий над техническим подпольем	м2	2040	1140	2040	1140	6360
6. Обратная засыпка грунта с уплотнением	м3	2720	1520	2720	1520	8480
7. Монолитные бетонные крыльца	м3	108,8	60,8	108,8	60,8	339,2
8. Отмостка	м2	816	456	816	456	2544
Надземная часть зданий
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	м2	81600	4560	306	11400	97866
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	м2	29920	16720	11220	4180	62040
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	м2	35360	19760	13260	4940	73320
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	м2	2448	1368	918	342	5076
5. лестничные марши и площадки, м2	м2	2176	1216	816	304	4512
6.Оконные и балконные блоки, м2	м2	7072	3952	2652	988	11024
7.Дверные блоки, м2	м2	3536	1976	1326	494	7332
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	м2	6256	3496	2346	874	12972
9. Полы, м2	м2
из линолеума	м2	39440	22040	14790	5510	81780
Из керамической плитки		1088	608	408	152	2256
10.Остекление, м		3536	1976	1326	494	7332
11.Внутренние отделочные работы, м:	м
улучшенная штукатурка	м	163200	91200	61200	22800	338400
облицовка керамической плиткой		7616	4256	2856	1064	15792
оклейка стен обоями		61200	34200	22950	8550	126900
малярные работы		100640	56240	37740	14060	208680
12.Наружные отделочные работы, м	м	32640	18240	12240	4560	67680

2 раздел. План технического развития и использования достижений науки и техники

План технического развития и повышения эффективности производства представляет собой комплекс научных, технических, организационных и хозяйственных мероприятий с расчетным обоснованием их эффективности, обеспечивающих повышение организационно-технического и социально-экономического уровня строительства, а также выполнение установленных плановых заданий при наиболее рациональных затратах трудовых, материально-технических и финансовых ресурсов и высоком качестве работ.

Значение плана технического развития и повышения эффективности производства непрерывно возрастает. Одной из главных задач при этом является экономическое обоснование планируемой эффективности с целью повышения ее реальности.

В перспективном плане технического развития и повышения эффективности производства определяются основные направления научно-технического прогресса, устанавливаются задания по внедрению новой техники и повышению уровня ее использования на перспективу, определяется размер централизованных фондов на развитие техники, оптимизируются затраты на ее создание.

Основными показателями плана технического развития и повышения эффективности производства являются:

 перечень организационно-технических мероприятий по основным направлениям научно-технического прогресса;

 объем внедрения отдельных мероприятий с указанием сроков и ответственных за их выполнение, включая всех соисполнителей работ по освоению и внедрению новой техники (научно-исследовательских организаций, оргтехстроев и др.);

 эффективность мероприятий по формам ее проявления на единицу измерения, соответствующую характеру планируемых организационно-технических мероприятий, и на весь объем внедрения;

 плановые затраты на внедрение мероприятий по техническому развитию производства, в том числе: за счет фонда развития производства, кредита банка, других источников;

 премии за выполнение заданий по новой технике.

При отборе мероприятий в план необходимо учитывать результаты, полученные при планировании производственной программы в натуральном выражении (ведомость физических объемов работ): максимальный объем внедрения мероприятий не должен превышать планируемый на год объем соответствующего вида работ.

Кроме того, необходимо учитывать то обстоятельство, что большинство мероприятий для внедрения требуют осуществления дополнительных инвестиций в производственную базу организации, поэтому при разработке плана технического развития необходимо учитывать финансовые возможности организации, либо предусматривать привлечение заемных средств, отражая это при разработке финансового плана.

Экономия трудовых затрат по мероприятиям, переходящим с предыдущего года, имеет место только в том случае, если в планируемом году увеличивается удельный вес мероприятия по сравнению с уровнем, достигнутым в базисном году. Эта экономия (Q) определяется по формуле

где - экономия трудовых затрат на единицу работ, чел.-дн.; - годовой объем внедрения i-го мероприятия по новой технике (общий объем работ, по которым применяется данное мероприятие); - удельный вес мероприятий в общем объеме данного вида работ соответственно базисного и планируемого года

Удельный плановый вес работ с применением новой техники определяется следующим образом:

y2 = (y1 × 0,06) + y1 = (0,35 × 0,06) + 0,35 = 0,37

чел.-дн.

Оценка снижения себестоимости строительно-монтажных работ производится в сравнении со сметной стоимостью. Поэтому размер снижения себестоимости работ рассчитывается на весь объем внедрения того или иного мероприятия по плану технического развития. В этом случае размер снижения себестоимости работ (в целом или по отдельным ее статьям) определяется следующим образом:

где - снижение себестоимости (в целом или по отдельной ее статье) на единицу измерения работ, руб.

∆С3 = 0,32 * 62040 * 0,37 = 7345,54 руб.

∆С4 = 0,10 * 78800 * 0,37 = 2915,60 руб.

∆С7 = 1,0 * 12972 * 0,37 = 479964 руб.

Основная заработная плата рабочих:

∆С1 = 0,14 * 159906 * 0,37 = 8283,13 руб.

∆С2 = 0,02 * 78800 * 0,37 = 583,12 руб.

∆С3 = 0,30 * 62040 * 0,37 = 6886,44 руб.

∆С4 = 0,03 * 78800 * 0,37 = 874,68 руб.

∆С5= 0,18 * 57600 * 0,37 = 3836,16 руб.

∆С6 = 0,07 * 12972 * 0,37 =335,97 руб.

Расходы по эксплуатации механизмов:

∆С1 = 0,16 * 159906 * 0,37 = 9466,44руб.

∆С2 = 0,15 * 78800 * 0,37 = 4373,40 руб.

∆С3 = 0,11 * 62040 * 0,37 = 2525,02 руб.

∆С4 = 0,02 * 78800 * 0,37 = 583,12 руб.

∆С5 = 0,60 * 78800 * 0,37 = 17493,6 руб.

∆С6 = 0,13 * 57600 * 0,37 = 7488 руб.

∆С7 =0,005*12972 * 0,37 = 23,10 руб.

Снижение накладных расходов может быть рассчитано не по отдельным мероприятиям, а в целом по всем мероприятиям. Это снижение получается в результате следующих факторов:

а) снижение условно-постоянных накладных расходов в связи с ростом объемов строительно-монтажных работ и сокращением продолжительности строительства в планируемом периоде по сравнению с базисным (Супр) определяется в процентах по формуле

где Пупр – условно-постоянная часть накладных расходов (для расчетов в данной курсовой работе может быть принята в размере 50% от суммы накладных расходов); Опр. – объем подрядных работ, выполненных организацией собственными силами за предыдущий период, млн. руб.; О – прирост объема строительно-монтажных работ собственными силами в планируемом году, млн. руб.; Нпр – уровень накладных расходов за предыдущий год, % от сметной стоимости.

Опр. = 690867,8*100/106 = 651762,08 тыс. руб.

О =690867,8– 651762,08 = 39105,72 тыс. руб.

Сумма экономии условно-постоянных накладных расходов в рублях (Эупр) определится по формуле

;

б) экономия дополнительной заработной платы – в размере 8-8,5% от экономии основной заработной платы, исчисленной в плане технического развития;

2758762,48* 0,085 = 234494,81 руб.

в) экономия начислений на заработную плату – в размере 34% от суммы экономии основной и дополнительной заработной платы.

2758762,48+ 234494,81= 2993257,29 руб.

2993257,29 * 0,34 = 1017707,48 руб.

Здесь следует рассчитать также размер общего снижения накладных расходов (в % от стоимости выполняемых работ собственными силами).

Снижение накладных расходов:

3389,16 + 234,49+ 1017,71= 4641,36 тыс. руб.

Общее снижение накладных расходов:

4641,36 + 8700,32= 13341,68 тыс. руб.

Таблица 11

План технического развития и использования достижений науки и техники на 2012 год.

Мероприятия

Ед. измерения

Объем работ (в натуральном выражении)

Удельный вес работ с применением новой техники в общем объеме соответствующ. вида работ

Экономическая эффективность

Экономия затрат труда, чел.-дн.

Снижение (увеличение) прямых затрат

Итого снижение прямых затрат, руб.

Материалы

Основная заработная плата рабочих

Расходы по эксплуатации механизмов

Предыдущий год

План

На ед.

работ,

чел.-дн.

План

На ед.

работ,

руб.

Всего, руб.

На ед.

работ,

руб.

Всего, руб.

На ед. работ, руб

Всего, руб

1.Внедрение НОТ – монтаж стен по картам организации труда

м3 стеновых конструкций

159906

0,35

0,37

0,1

799,53

0,14

8283,13

0,16

9466,44

18549,10

2. Монтаж надземной части здания с транспортных средств по часовым графикам

м2 общей площади

78800

0,35

0,37

0,015

59,10

0,02

583,12

0,15

4373,40

5015,62

3. Применение крупноразмерных гипсобетонных перегородок

м2 перегородок из плит

62040

0,35

0,37

0,25

775,50

0,32

7345,54

0,30

6886,44

0,11

2525,02

17532,50

4. Внедрение нормокомплектов унифицированного оснащения для монтажа конструкций надземной части здания

м2 общей площади

78800

0,35

0,37

0,002

7,88

0,10

2915,60

0,03

874,68

0,02

583,12

4381,28

5. Применение подъемника Т-41 вместо башенного крана после монтажа конструкций

78800

0,35

0,37

0,60

12787,20

6. Применение поточных методов и комплексных сетевых графиков при строительстве зданий

м2 общей площади вводимых домов

57600

0,35

0,37

0,14

403,2

0,18

3836,16

0,13

623,95

4863,31

7 Применение наплавленного рубероида «Маструм» для устройства рулонных кровель

м2 покрытия

12972

0,35

0,37

0,02

12,97

1,0

4799,64

0,07

335,97

0,005

23,10

5171,68

Всего:

2045,21

15060,78

20799,5

29735,18

68300,69

8. Прочие мероприятия

% от итога по графику

40%

820,34

40%

6024,31

40%

8319,8

40%

11894,07

27058,52

Общее снижение себестоимости работ

2865,55

21085,09

29119,30

41629,25

91833,64

Всего (с индексом 94,74)

1997601,43

2758762,48

3943955,15

8700319,05

3 раздел. План по труду

План по труду - одна из важных составных частей техпромфинплана предприятия. Содержит следующие основные разделы: производительность труда, численность персонала, фонд заработной платы, издержки на рабочую силу. Самостоятельным разделом в плане по труду включается план подготовки и повышения квалификации персонала. При разработке плана по труду должны решаться следующие задачи: расчеты роста производительности труда, который обеспечивал бы организации такое снижение затрат труда, которое необходимо в условиях конкуренции; определение оптимальной численности персонала, занятого непосредственно на производстве, в обслуживании и управлении; обоснование предельно допустимых расходов на заработную плату, общих издержек на рабочую силу.

Значение и роль плана по труду и персоналу фирмы определяются следующим моментами:

· затраты на содержание персонала составляют значительную часть издержек предприятия, определяют цену реализации продукции и её конкурентоспособность;

· персонал фирмы является важнейшим фактором производства. Именно от него зависит, насколько эффективно используются на предприятии средства и предметы труда, насколько успешно работает предприятие в целом. Поэтому на каждом предприятии должна разрабатываться и осуществляться кадровая политика, служащая исходной базой для планирования персонала;

· в настоящее время возрастает коллективный и инвестиционный характер труда. Это выражается в разработке и реализации на предприятии значительного числа различных инновационных проектов, в которых задействовано большое количество работников. Эффективность этих проектов во многом зависит от того, насколько скоординированы усилия исполнителей, что может быть обеспечено только на планомерной основе.

Целью разработки плана по труду и персоналу является определение рациональной (экономически обоснованной) потребности фирмы в персонале и обеспечение эффективного его использования в планируемом периоде времени. В плане по труду и численности фирмы рассчитываются показатели производительности труда; определяется трудоёмкость изготовления единицы продукции и планируемого объёма товарного выпуска, численность работающих в разрезе различных категорий персонала, планируемая величина затрат на содержание персонала фирмы и её структурных подразделений, численность высвобождаемых (увольняемых) и принимаемых на работу работников; намечаются мероприятия по совершенствованию организации труда, подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров, формированию и использования кадрового резерва; готовятся исходные данные для планирования фонда оплаты труда и фонда заработной платы, средней заработной платы работников фирмы и т.д.

План по труду и персоналу связан с основными разделами тактического плана: планом производства и реализации продукции; нормами и нормативами; планом инноваций; планом по издержкам; финансовым планом; экономической эффективностью производства; планом по фондам и т.д.

Определение численности и фонда заработной платы рабочих

Численность рабочих и фонд их заработной платы определяются исходя из затрат труда и заработной платы на планируемый объем строительно-монтажных работ (СМР). При этом учитываются:

- затраты труда и заработной платы на основные СМР, выполняемые собственными силами строительной организации;

- дополнительные затраты труда и надбавки на удорожание работ, выполняемых в зимних условиях;

- сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки;

- прочие затраты труда и заработной платы (по работам, выполняемым за счет накладных расходов), услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, неучтенные работы;

- затраты труда и заработной платы рабочих подсобного производства;

- дополнительная заработная плата рабочих.

Расчет затрат труда и заработной платы рабочих, занятых на

основных строительно-монтажных работах

Затраты труда рабочих, занятых на основных СМР, определяются на основе данных об объемах отдельных видов работ в физическом выражении, выполняемых собственными силами, и укрупненных норм затрат труда. При этом численность и фонд заработной платы рабочих должны быть определены раздельно для основного и вспомогательного (подсобного) производства. В составе основной заработной платы рабочих следует учитывать только заработную плату рабочих, определенную на основе данных об объемах отдельных видов работ в физическом выражении.

Таблица 12

Расчет затрат труда рабочих, занятых на основных СМР

Виды работ и конструктивных элементов	Объем работ		Затраты труда, чел.-дн.
Виды работ и конструктивных элементов	Ед. измер.	Кол-во	На единицу работ	На весь объем
Подземная часть
1.Разработка грунта в котловане для технического подполья	м3	25440	0,01	254,4
2. Песчаная подготовка под фундаменты	м3	1356,8	0,22	298,50
3. Монолитные фундаменты и стены подвала	м3	1696	0,56	949,76
4. Сборные фундаменты и стены подвала	м3	2544	0,3	763,20
5. Плиты перекрытий над техническим подпольем	м2	6360	0,28	1780,80
6. Обратная засыпка грунта с уплотнением	м3	8480	0,004	33,92
7. Монолитные бетонные крыльца	м3	339,2	0,96	325,63
8. Отмостка	м2	2544	0,2	508,80
Надземная часть
1.Кирпичная кладка наружных и внутренних стен, м3	м2	97866	0,45	44039,70
2.Перегородки из гипсолитовых плит, м2	м3	62040	0,30	18612
3.Междуэтажные перекрытия и покрытия, м2	м2	73320	0,28	20529,6
4.Лоджии, балконы, плиты над входами, м2	м2	5076	0,8	4060,80
5. лестничные марши и площадки, м2	м2	4512	0,86	3880,32
6.Оконные и балконные блоки, м2	м2	11024	0,42	4630,08
7.Дверные блоки, м2	м2	7332	0,6	4399,20
8.Кровля из трех слоев рубероида с утеплением из керамзитобетона, м2	м2	12972	0,3	3891,60
9. Полы, м2	м2
из линолеума	м2	81780	0,3	24534
Из керамической плитки	м2	2256
10.Остекление, м	м	7332	0,10	733,20
11.Внутренние отделочные работы, м:	м
улучшенная штукатурка		338400	0,07	23688
облицовка керамической плиткой		15792	0,08	1263,36
оклейка стен обоями		126900	0,02	2538
малярные работы		208680	0,06	12520,80
12.Наружные отделочные работы, м	м	67680	0,15	10152
Итого:				184387,7
Прочие работы	15% от трудозатрат			27658,16
Итого:				212045,86
16.Благоустройство	5% от итог.суммы			10602,29
Итого:				222648,15

Сумму заработной платы можно определить в целом на выполнение всех основных видов СМР путем умножения полученного количества человеко-дней на среднедневную заработную плату, приведенной к тарифной ставке 4 разряда. Тарифная ставка 4 разряда составляет 90,78.

90,78 * 8 * 222648,15= 161695994,45 руб.

- дополнительные затраты труда и заработной платы, связанные с производством работ в зимних условиях, в размере 5%;

222648,15* 0,05 = 11132,41 руб.

161695994,45 * 0,05 = 8084799,72 руб.

- прочие затраты труда и заработной платы (по работам, выполненным за счет накладных расходов, услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, прочие неучтенные работы) в размере 15%;

222648,15* 0,15 = 33397,22 руб.

161695994,45* 0,15 = 242543399 руб.

- затраты труда и заработной платы рабочих подсобного производства в размере 3%;

222648,15* 0,03 = 6679,44 руб.

161695994,45* 0,03 = 4850879,83 руб.

- дополнительная заработная плата рабочих (доплата бригадирам, прочие виды дополнительной заработной платы) – в размере 28% от затрат на основные строительно-монтажные работы.

222648,15* 0,28 = 62341,48 руб.

161695994,45* 0,28 = 45274878,44 руб.

Сокращение затрат труда на основные строительно-монтажные работы за счет перевыполнения норм выработки (Э) определяется по формуле:

где Тн – общее количество рабочего времени на основные СМР по действующим нормам, чел.-дн.; К – показатель выполнения норм выработки,%.

Таблица 13

Затраты труда и заработной платы рабочих

Виды работ	Затраты труда, чел.-дн.	Заработная плата, руб.
1. Строительно-монтажные работы
Основные СМР	222648,15	161695994,45
Дополнительные затраты труда и заработной платы, связанные с производством в зимних условиях	11132,41	8084799,72
Сокращение затрат труда и заработной платы по плану технического развития	-2045,21	-234494,81
Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки	-20240,74
Итого по 1-му разделу	229710,61	169546299,3
2. Прочие затраты труда и заработной платы (по работам, выполняемым за счет накладных расходов, услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, прочие неучтенные работы)	33397,22	242543399
Итого по основным СМР и прочим затратам	263107,83	412089698,3
3. Дополнительная заработная плата рабочих (доплата бригадирам, прочие виды дополнительной заработной платы)	-	45274878,44
4. Подсобное производство	6679,44	4850879,83
Всего	737710,3	1309312460

На основе рассчитанных затрат труда определяется численность рабочих строительно-монтажной организации по формуле

где Зт – затраты труда на СМР и в подсобных производствах, чел.-дн.; В - среднее количество выходов на одного рабочего в год, дни.

Общая численность:

Численность в подсобном производстве:

Таблица 14

Годовой баланс рабочего времени

Показатели	Базисный 2011 год.		Плановый 2012 год
Показатели	Кол-во	% к номинальному ФРВ	Кол-во	% к номинальному ФРВ
Общее число календарных дней в году	365	-	366	-
Выходные и праздничные дни при пятидневной рабочей неделе	117	-	116	-
Число календарных рабочих дней	248	100	250	100
Среднее количество невыходов на одного рабочего в год	38	15,32	40	16
В том числе:
В очередных отпусках	24	9,6	26	10,4
По другим уважительным причинам	14	5,65	14	5,6
Среднее количество выходов на одного рабочего в год	210	84,68	210	84
В том числе по кварталам:
Первому	46,74	18,85	49,02	23,45
Второму	51,75	20,87	52,33	25,04
Третьему	55,09	22,21	54,65	26,15
Четвертому	53,42	21,54	53	25,36

Определение численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и работников охраны

Численность и фонд заработной платы данной категории работников могут быть определены на основе штатного расписания административно-управленческого персонала аналогичной строительной организации с корректировкой на объем работ по генеральному подряду, предусмотренному в плане. Штатное расписание административно-управленческого и линейного персонала составляется в соответствии с принятой схемой структуры управления производством, предусмотренной законом Российской Федерации «О предприятиях и предпринимательской деятельности» от 25 декабря 1990 г., и должностными окладами, предусмотренными «Методическими рекомендациями по определению размера средств на оплату труда в договорных ценах в сметах на строительство и оплате труда работников строительно-монтажных и ремонтно-строительных организаций» (МДС 83-1.99).

Фонд заработной платы в месяц составляет:

1309312460* 0,14 = 183303744,4 руб.

Численность административно-управленческого персонала:

3513 * 0,1 = 351 чел.

Численность работников в обслуживающих хозяйствах:

3513 * 0,01 = 35чел.

Фонд заработной платы работников в обслуживающих хозяйствах:

1309312460* 0,14 = 183303744,4 руб.

Численность административно-управленческого персонала в обслуживающих хозяйствах:

351 * 0,02 = 7 чел.

Фонд заработной платы административно-управленческого персонала в обслуживающих хозяйствах:

183303744,4 * 0,02 =3666074,89 руб.

Таблица 15

План по труду на 2012 год

Показатели	План по труду на 2012 г
	Всего	В том числе по кварталам
	Всего	1	2	3	4
1. Объем СМР, выполняемых собственными силами (тыс. руб.)	690867,82	147650,8	139441,2	184503,1	219272,8
2.Численность строительно-производственного персонала на строительно-монтажных работах, чел.
в том числе:	3945	3945	3945	3945	3945
рабочих	3513	3513	3513	3513	3513
служащих	351	351	351	351	351
в подсобных производствах
в том числе:	39
рабочих	32	32	32	32	32
служащих	7	7	7	7	7
в обслуживающих и прочих хозяйствах,
в том числе:	42
рабочих	35	13	13	13	13
служащих	7	7	7	7	7
3. Средства, направляемые на потребление, тыс. руб.	1309312460	327328115	327328115	327328115	327328115
4.Выработка строительно-производственного персонала (тыс. руб.)	175,13	37,43	35,35	46,77	55,58

4 раздел. План по прибыли и снижению себестоимости работ

Плановая себестоимость работ определяется на основе плана по материально-техническому снабжению, плана по труду, плана механизации, сметы накладных расходов. Для определения уровня себестоимости работ составляется смета затрат на производство.

При расчете стоимости выполняемых работ по статьям затрат необходимо руководствоваться следующим:

- основная заработная плата рабочих в базовом уровне принимается на основе данных плана по труду;

- затраты по эксплуатации строительных машин в базовом уровне принимаются с коэффициентом 0,1 к уровню основной заработной платы;

130931,25* 0,1 = 13093,13руб.

- затраты на материалы рассчитываются как разность прямых затрат на материалы и по эксплуатации строительных машин (прямые затраты можно определить путем деления стоимости выполняемых работ на коэффициент, учитывающий принятый размер плановых накоплений и накладных расходов);

Прямые затраты:

690867,8/1,3272 = 520545,36 руб.

Затраты на материалы:

520545,36 – 130931,25– 13093,1= 376521,01 тыс. руб.

- накладные расходы принимаются в размере 18,5% от прямых затрат в базовом уровне, а плановые накопления – в размере 12% от прямых затрат и накладных расходов;

Накладные расходы:

520545,36 * 0,185 = 96300,89 тыс. руб.

Плановые накопления:

(520545,36 + 96300,89) * 0,12 = 74021,55 тыс.руб.

- планируемое снижение себестоимости по статьям затрат принимается по данным плана технического развития;

- балансовая прибыль или убытки определяются путем сопоставления финансовых результатов

Таблица 16

Смета затрат на производство подрядных СМР, выполняемых собственными силами (в руб.)

Статьи затрат	Плановая себестоимость в базисном уровне	Планируемое снижение себестоимости	Плановая себестоимость с учетом ее снижения	Плановая себестоимость текущего года
Прямые затраты – всего	520545,36	8700,32	514002,69	514002,69
в том числе:
Материалы	376521,01	1997,60	226960,93	226960,93
Основная заработная плата рабочих	130931,25	2758,76	263802,97	263802,97
Затраты по эксплуатации машин	13093,1	3943,96	23510,80	23510,80
Накладные расходы	96300,89	4641,36	92545,82	92545,82
Себестоимость СМР выполненных собственными силами	616846,25	13341,68	606548,51	606548,52
Плановые накопления	74021,55			72103,09
Сметная стоимость СМР – всего	690867,8			678651,61

Таблица 17

Финансовые результаты (в тыс. руб.)

Показатели	Прибыль	Убытки (расходы)
Выручка от реализации продукции	815224,01
Объем СМР	690867,82
Налог на добавленную стоимость (18%)		124356,21
Выручка без НДС	690867,82
Затраты на производство реализуемой продукции		678651,61
Прибыль, полученная от производства или убыток	12216,21
Уровень рентабельности, % (отношение балансовой прибыли к затратам на производство реализуемой продукции)	1,8%

Налог на добавленную стоимость в размере 18% от объема СМР показывают в графе «Убытки».

Таблица 18

Использование прибыли и платежи в бюджет

Показатели	Тыс. руб.
1. Платежи в бюджет	152245,9
в том числе:
налог на прибыль, зачисляемый в бюджет РФ (6,5%)	794,05
налог на прибыль, зачисляемый в бюджет субъектов Федерации (17,5%)	2879,01
налог на имущество	183,30
плата за землю	61,08
налог на добавленную стоимость	146740,32
подоходный налог с физических лиц	1588,11
2. Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия:
фонд накопления	10209,68
фонд потребления	10209,68
благотворительные цели	510,48

При расчете использования прибыли в курсовой работе условно принимаются следующие нормативы:

а) ставка налога на прибыль, зачисляемого в федеральный бюджет РФ – 6,5%, в бюджет субъектов – 17,5%, от балансовой прибыли;

б) налог на имущество – 2% от суммы, исчисленной в размере 70% затрат на эксплуатацию машин;

в) плата за землю – 0,5% от балансовой прибыли;

г) налог на добавленную стоимость – 18% в составе выручки, получаемой от реализации продукции;

д) отчисления в резервный фонд – 5%;

е) фонд накопления – 10%;

ж) фонд потребления – 10%;

з) на благотворительные цели – 0,5% от чистой прибыли (балансовая прибыль минус платежи в бюджет);

и) прибыль от прочей реализации – 5% от прибыли от производства;

к) прибыль от внереализационных операций – 5% от прибыли от производства.

Таблица 17

Расчет налогооблагаемой прибыли и налога на прибыль

Показатели	Тыс. руб.
1. Прибыль, полученная от производства	12216,21
2. Прибыль от прочей реализации (основных средств, товарно-материальных ценностей, ценных бумаг и др.)	610,81
3. Прибыль от внереализационных операций за вычетом расходов по этим операциям (дивиденды по акциям, доходы от сдачи в аренду имущества, штрафы, пени, неустойки)	610,81
4. Валовая прибыль (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3)	134337,83
5. Налогооблагаемая прибыль	134337,83
6. Налог на прибыль (24%)	32241,08
7. Чистая прибыль (стр. 5 – стр. 6)	102096,75

Таблица 18

Основные технико-экономические показатели

курсовой работы на 2012 г.

Показатели	Количество
1. Ввод в действие жилой площади, тыс. кв. м.	42,4
В том числе по кварталам:
первый	10,6
второй	10,6
третий	10,6
четвертый	10,6
2. План подрядных работ на 2012 г., млн. руб.
по генподряду	108,66
в том числе собственными силами	14,39
3. Выручка от реализации продукции (работ, услуг)	815,22
4. Прибыль балансовая,
в том числе чистая прибыль	102,10
5. Себестоимость строительно-монтажных работ	616,85
6. Выработка одного работающего на СМР и в подсобных производствах, тыс. руб.
7. Численность работников в строительстве – всего чел.	3513
в том числе:
рабочих
служащих
8. Фонд оплаты труда работников, тыс. руб.
Всего
В том числе рабочих
9. Средства, направляемые на потребление, тыс. руб.

Заключение

Таким образом, планирование – процесс обработки информации по обоснованию предстоящих действии, определение наилучших способов достижений целей. Планировать свое предпринимательства необходимо. Часто бывает, что технологически предпринимательство просчитывается безупречно, однако экономические расчеты не выполняются, что и приводит к неудачам в предпринимательстве. Необходимо заранее составить план экономической деятельности предприятия. Важно экономически грамотно разработать план закупки сырья, материалов, топлива, комплектующих деталей и полуфабрикатов. От этого зависит эффективность производства, размер налога на добавленную стоимость, оборачиваемость оборотных средств, рентабельность производства. Не продуманная политика закупок ведет к переплате НДС, неэффективному использованию оборотных средств. Не правильно спланированные реальные затраты на производство и реализацию продукции приводят к банкротству хозяйствующего субъекта.

Неустойчивость сегодняшней российской экономики часто не позволяет осуществлять нормальное планирование. Такая экономическая ситуация используется многими производителями (особенно малого и среднего бизнеса) для оправдания отсутствия четкой системы планирования, отсутствия производственного (внутреннего) бизнес-плана предприятия.

Конечно, внешняя среда очень изменчива, множество таких факторов, как инфляция, спад производства, налоги. Льготы делают экономическую ситуацию на предприятии в значительной мере неопределенной. Все это, действительно, существенно осложняет систему планирования, но никак не отрицает ее необходимость.

Список используемой литературы

1. Анализ финансовой отчетности:учебное пособие / Т.А. Поджидаева – 3-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2010 – 320 с.

2. Бузырев В.В., Панибратов Ю.П., Федосеева Н.В. Планирование на строительном предприятии. М. АСАДЕМА, 2005 г.

3. Савицкая Г.В. Экономический анализ: Учеб./ Г.В. Савицкая. – 10-е изд. исп. – М.: Новое издание, 2004.-640 с.

Семенов В.М., Набиев Р.А. Финансы строительных организаций. М., 2004

Информация о работе Планирование на предприятии строительства