Страхование жизни и здоровья заемщика и перспективы его развития в системе ипотечного страхования

Если один ипотечный кредит берут несколько членов семьи, жизнь и здоровье каждого созаемщика должны быть застрахованы. В этом случае в качестве страхователя выступает не один человек, а несколько. При наступлении страхового случая, в соответствии с условиями договора, страховщик осуществляет страховые выплаты пропорционально доле ответственности каждого из заемщиков. И если большая часть долга на самом молодом, здоровом и не подверженном вредным привычкам члене семьи, средний тариф на страхование жизни и здоровья всех созаемщиков будет ниже.

Страхование жизни получателя кредита предлагается страховыми компаниями как в качестве самостоятельного страхового продукта (AIG Life, Промышленно-страховая компания), так и в составе комплексного ипотечного страхования (Ингосстрах, Группа Ренессанс Страхование, РОСНО).

Срочное страхование на случай смерти, как самостоятельный страховой продукт, не получило широкого распространения в России. Это во многом связано и с менталитетом наших граждан: россияне привыкли отдавать свои деньги только в том случае, если уверены, что обязательно вернут их с процентом.

Однако перспективы развития страхования жизни заемщика в РФ на сегодня довольно велики. Развиваться оно будет в трех основных направлениях: наряду с ипотечным кредитованием это автокредитование и потребительское кредитование (на бытовую технику, компьютеры и даже на туристические услуги). Тон здесь задают дочерние структуры зарубежных банков.

Таким образом, кредитное страхование жизни заемщика пребывает в стадии динамичного развития, поиска оптимальных покрытий, страховых сумм и тарифов и будет широко востребовано, поскольку данный вид страхования полностью покрывает риск смерти заемщика для кредитора и обходится сравнительно дешевле для заемщика за счет уменьшаемой страховой суммы. Страхование с фиксированной страховой суммой – более дорогостоящий продукт. Он будет пользоваться меньшим спросом, поскольку если страховой случай не наступит, уплаченные взносы не будут возвращены.

Данный вид страхования интересен и перспективен именно при массовом подходе, когда ставки на кредит будут достаточно низкими. Развитие ипотечной системы кредитования тормозит строительство жилья и противоречия в действующем законодательстве, банки сейчас неохотно идут на снижение ставок.

3.3. Накопительное страхование жизни.

3.3.1. Страхование на случай смерти

Данный вид страхования относится к накопительному страхованию и наряду с рисковой включает в себя инвестиционную составляющую: на определенной стадии действия договора полис начинает приносить доход (в отличие от срочного страхования). Такие договоры имеют текущую стоимость (выкупную сумму). Страховая сумма выплачивается по смерти застрахованного.

Рынок страхования жизни очень развит в США и западных странах, там более трех четвертей трудоспособного населения приобретают полисы долгосрочного страхования жизни. Этот инструмент интересен потому, что доход по нему сравним с доходами по банковским депозитам и фондовому рынку. Но помимо накопления страховка обеспечивает защиту на случай смерти или увечья.

В настоящее время долгосрочное страхование жизни в виде, характерном для стран с рыночной экономикой, в России не получило необходимого развития. По экспертным оценкам, объем реального страхования жизни не превышает 5-7% от совокупных вносов по страхованию жизни.[1] Среди проблем, препятствующих развитию долгосрочного страхования жизни можно выделить:

       низкая страховая культура населения. В России страховку считают расходами, тогда как во  всем мире вложение средств в страхование жизни относят к инвестированию;

       из-за дефицита доверия к финансовым институтам после негативного опыта 90-х годов немногие граждане готовы вкладывать свои средства на значительный срок;

       недостаток денежных средств у основной массы населения;

       проблема надежности страховых компаний по страхованию жизни;

       отсутствие надежных инвестиционных инструментов, позволяющих, в том числе, снизить влияние инфляции, порождает проблему формирования гарантированной доходности по договору страхования жизни и оптимизации инвестирования страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;

       недостаток высококвалифицированных страховых агентов, способных компетентно донести информацию о данном страховом продукте. Всем известно, что страхование жизни не покупают, а продают;

       неблагоприятное налоговое законодательство, которое до последнего времени было ориентировано исключительно на борьбу с разного рода схемами ухода от налогов и не стимулировало развития этого вида страхования.

Согласно данным компании PricewaterhouseCoopers (PWC), практически каждая страна предоставляет налоговые льготы, связанные с приобретением, владением или использованием полиса страхования жизни (см. Приложение 5). Во многих странах для физических лиц льготы по налогу применяются только для страховых взносов или страховых выплат. В большинстве случаев полным налогом облагаются выплаты по истечению срока полиса или его досрочном расторжении. Зачастую это касается лишь той суммы, на которую выплаты превышают премии. В России сегодня действует льготное налогообложение страховых выплат. Но и эта льгота начинает действовать лишь через пять лет после заключения договора. Страховщики уже давно заявляют о необходимости переноса налоговой нагрузки с взносов на выплаты, а также о целесообразности введения социального налогового вычета по страхованию жизни.

Накопительное страхование жизни сегодня не предлагается страховыми компаниями в качестве составляющей при ипотечном страховании. Однако это могло бы быть востребовано. Российские и зарубежные специалисты признают высокий потенциал российского страхования жизни в его классическом варианте. Для этого уже имеются благоприятные факторы:

       общая политическая и экономическая стабилизация в стране;

       вероятное повышение доли фонда накопления в национальном доходе, которым будет сопровождаться подъем инвестиционной активности в стране;

       либерализация действующего законодательства в отношении деятельности представительств иностранных страховых компаний.

Накопительное страхование жизни для заемщика ипотечного кредита могло бы быть интересным в том плане, что помимо страховой защиты у него появляется возможность получить доход. Выплаты по накопительному страхованию жизни заемщика кредита все равно будут иметь место, неважно наступит ли страховой случай в течение действия договора ипотеки или после его окончания. Кроме того, страхователь после окончания договора ипотеки в праве прервать договор страхования жизни и забрать выкупную сумму.

3.3.2. Страхование на дожитие

Данный вид страхования характеризуется наличием такого уникального условия как дожитие до окончания действия договора и характерно накоплением денег, которые человек получает обратно в свое распоряжение по окончании срока действия договора, причем этот срок клиент выбирает самостоятельно. По истечению этого времени, если не произошел особый страховой случай, сумма, которая была внесена в качестве накопительных страховых платежей, будет выплачена ему обратно с учетом инвестиционного дохода. В российской практике этот вид страхования включает покрытие от несчастного случая, т.е. имеет рисковую составляющую, и известен как смешанное страхование жизни.

Для таких договоров, также как и для пожизненного страхования, существует выкупная сумма. Премии по договорам на дожитие выше, чем по пожизненным полисам, поскольку это страхование предполагает срок окончания договора, следовательно, меньший период времени будут собираться премии.

Таким образом, в течение периода действия договора застрахованный находится под страховой защитой и одновременно накапливает денежные средства.

Можно привести следующий пример использования данного страхового продукта в рамках ипотечного страхования. Страховая компания может предложить своим клиентам схему страхования, при которой страхователь заключает договор накопительного страхования жизни в целях накопления средств для покупки квартиры или дома. В любой момент можно прекратить договор страхования, получив при этом выкупную сумму в размере накопленных страховых резервов.

Страховая компания может заключить договор с риэлтерской конторой или застройщиком о долевом финансировании строящихся объектов недвижимости. Естественно, что стоимость квадратного метра жилья для страховщика, а затем и для страхователя-заемщика будет ниже. Накопив 30% от стоимости приобретаемой недвижимости, страхователь может получить ипотечный кредит, который является при этом и ссудой страхователю. Для страховой компании обеспечивается полный возврат кредита с процентами, поскольку страховая сумма в договоре страхования жизни назначается в полном объеме, равном размеру кредита и процентов за него при смерти заемщика. Страховщик может рефинансировать выданный кредит в Агентство по ипотечному жилищному кредитованию или в специализированных фондах (рис.3).[1] При реализации схемы с кредитованием страхователей страховая компания получает возможность внедрить новый качественный страховой продукт, позволяющий удовлетворить зарождающийся спрос как на страхование жизни, так и на получение ипотечного кредита, что, в свою очередь, повышает конкурентоспособность и эффективность деятельности такой страховой компании.

                    5                                                    1

                                            2                                                                 6

                                                3                        1

                                                   4                                                                                       7

                                                                                                           8, 9                                 

Рис.3. Схема ипотечного кредитования с использованием страхования жизни на дожитие

1 – заключение договора о долевом финансировании строящегося объекта недвижимости; 2 – заключение договора долгосрочного страхования жизни; 3 – заключение договора займа и ипотеки; 4 – заключение сопутствующих договоров страхования (предмет ипотеки, ответственность заемщика и т.д.); 5 – заключение договора купли-продажи недвижимости; 6 – рефинансирование ипотечного кредита; 7 – размещение ипотечных облигаций на рынке ценных бумаг; 8 – размещение части страховых резервов и свободных средств в ипотечные облигации; 9 – получение стабильного дохода.

Практическое воплощение схема долгосрочного накопительного страхования с целью приобретения жилья получила благодаря совместным усилиям группы специалистов Госстроя России, Центрального экономико-математического института РАН и Промышленно-страховой компании (ПСК), которые разработали и успешно внедрили программу ипотечного кредитования «Будущее сегодня». В ее рамках ПСК выступает в непривычной для страховщика роли первичного инвестора жилищного строительства. По этой программе заключается договор долгосрочного страхования жизни клиента сроком на 10 лет и оформляется накопительный страховой полисгарант, доходность которого в настоящее время составляет 17% годовых в рублях. Когда сумма внесенных взносов составит 30% стоимости жилья, ПСК предоставляет клиенту возможность приобрести новое жилье под его залог. Таким образом, страховая компания кредитует своего клиента на оставшиеся 70%. После чего, заемщик, получивший новую квартиру в собственность, закладывает ее в пользу страховой компании до окончания всех расчетов. Поселившись в новой квартире, он продолжает платить взносы по договору страхования и оплачивать проценты по ссуде. При этом стоимость обслуживания выданной ссуды составляет 8% годовых в валюте и 13% годовых в рублях (в банковской ипотечной модели она значительно выше). Долг погашается одновременно с окончанием договора страхования жизни заемщика. Если заемщик оказывается неплатежеспособным, его квартира переходит в собственность страховой компании и продается. При этом клиенту возвращается первоначальный внос и последующие выплаты за вычетом расходов по реализации, стоимости амортизации и т.п.[1]

Наряду с преимуществом в виде низкой процентной ставки по кредиту, у заемщика имеются социальные гарантии: при выселении ему, в соответствии с действующим законодательством предоставляется жилая площадь из муниципального фонда временного проживания.

Данный проект успешно реализуется в Удмуртии, Краснодарском крае, Саратовской области. Руководство более 15 российских регионов также выразило заинтересованность в реализации Программы ипотечного кредитования «Будущее - сегодня» на своей территории.

В США страховщики зачастую выступают как инвесторы в ипотечных жилищных программах. Благодаря этому, первоначальный внос за жилье составляет всего порядка 2-5% общей стоимости (в России – 10-20%), а ипотечная задолженность превышает в настоящее время 3 трлн. долл. (в России – 4,2 млрд. долл.).[2]

В странах с развитым страхованием жизни полис страхования на дожитие, кроме того, служит хорошим обеспечением для ипотечной ссуды для банка. Так на западе, где ипотека выросла на накопительном страховании жизни, такой полис можно использовать в качестве залога в банке для получения ипотечного кредита. В России же это законодательно запрещено.