Страхование в хозяйственной жизни общества

Федеральное агентство по образованию

ФГОУ СПО «Златоустовский  торгово-экономический техникум»

 

 

Курсовая работа

По дисциплине: «Экономика страхования и анализ страховых  операций (специализация)»

По теме: «Страхование в хозяйственной жизни общества»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка группы 30 СД

Пономарева Н. А.

Проверила: Валиахмедова Е.П.

 

г. Златоуст

2010 г.

Оглавление

Введение……………………………………………………………………………

Глава І. Сущность и функции  страхования

1. сущность страхования………………………………………………………
2. функции страхования…………………………………………………………
3. особенности страхования……………………………………………………...

Глава ІІ. Значение страхования на современном этапе

2.1 роль страхования в современном обществе…………………………………..

2.2 потребности населения в страховой защите………………………………….

Глава ІІІ. Проблемы и перспективы  развития страхования……………………..

Заключение………………………………………………………………………

Литература………………………………………………………………………….

Приложения……………………………………………………………………

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском, потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов. Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становится частью человеческого быта и культуры.

Страхование – это такой  вид необходимой общественно  полезной деятельности, при котором  граждане и организации заранее  страхуют себя от неблагоприятных последствий  в сфере их материальных и личных нематериальных благ  путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей  страховые услуги, а эта организация  при наступлении указанных последствий  выплачивает за счет средств этого  фонда страхователю или иному  лицу обусловленную сумму.

Страхование принадлежит  к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной  жизни, уходящих корнями в далекую  историю. Зародившись в период разложения первобытнообщественного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Целью моей курсовой работы является выявление значимости страхования  в хозяйственной жизни общества.

Основные задачи курсовой работы:

1. Определение сущности и особенностей страхования;
2. Обозначение роли страхования;
3. Указание перспектив развития страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.  Сущность страхования

Необходимость обезопасить  себя при наступлении неблагоприятного случая создает потребность в  страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес  у лица, стремящегося к страховой  защите. Так появляется потребность  в страховой услуге, которую может  оказать страховая организация, имеющая свой интерес - доходы от страховой  деятельности.

Рискованный характер общественного  производства – главная причина  возникновения страховых отношений. Экономический субъект осуществляет свою деятельность при условии, что  существует вероятность наступления  определенных событий, результатом  которых будет убыток и при  его значительной величине, финансовая несостоятельность субъекта. В связи  с этим и необходимо создание системы  финансовых гарантий, обеспечивающих возмещение ущерба в случае стихийных  бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, способных  негативно повлиять на производственные процессы.

Страхование можно рассматривать  как идею возмещения материального  ущерба путём солидарной его раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества, т.е. создания страхового фонда. Первоначально существовавшее в  натуральной форме страхование  с развитием товарно-денежных отношений  уступило место страхование в  денежной форме. Вероятностный характер возникновения ущерба и расклада его в денежной форме позволили  заранее формировать страховой  фонд. При этом в качестве основных премий применялась вероятная средняя  величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования.

Как экономическую категорию  страхование можно представить  в виде системы экономических  отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  для возмещения ущерба при различных  непредвиденных неблагоприятных явлений, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Принято считать, что сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда и его распределении  во времени и пространстве с целью  возмещения возможного ущерба (убытков) его участникам при несчастных случаях, стихийных бедствиях и других обстоятельствах, приводящих к потере материальных и других видов собственности  и активов, предусмотренных условиями  договора страхования.

Страховой фонд – экономическая  необходимость. Он представляет собой  обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных  сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п. Фонд может  формироваться за счет материальных, натуральных, денежных  средств, однако последняя форма наиболее универсальна. Источники формирования страховых фондов – платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.

Общественная практика выработала три основные организационные формы  страхового фонда, в которых субъектами выступают государство, отдельные  товаропроизводители и страховые  организации. Выделяют государственный  централизованный страховой (резервный) фонд, резервные фонды товаропроизводителей (самострахование) и страховые фонды  страховых организаций.

Государственный централизованный страховой (резервный) фонд формируется  из общегосударственных ресурсов в  натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. в денежной выступает в виде финансовых резервов (золота, драгоценности и др.); его назначение состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий.

Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом  обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов. В  агропромышленном комплексе формируется семенной и другие натуральные фонды. В частном предпринимательстве – фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию. А также процентных выплат по банковским кредитам и ссудам. Например, резервный капитал создаётся для внутреннего страхования и может быть использован на покрытие убытков по результатам деятельности организации в отчетном периоде.

Страховой фонд страховых  организаций формируется децентрализовано из средств страхователей, поскольку  взносы уплачиваются каждым из них  обособленно. Расходы страхового фонда  имеют строго целевой характер и  предназначены для выплат в соответствии с установленными страховщиком правилами  и условиями страхования.

Следовательно, страхование  как метод возмещения материальных потерь обеспечивает экономические  интересы отдельного человека, предпринимательской  структуры и общества в целом.

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную  категорию. Как часть финансовых отношений общества страхование  имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы.

 Во-первых, страховые  фонды образуются исключительно  на основе перераспределения  денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Во-вторых, для страхования  характерна замкнутая раскладка  ущерба в рамках данного фонда. Средства расходуются только для компенсации  ущербов участников фонда. Таким  образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно  меньше общего числа участников, регулярно  выплачивающих взносы в страховой  фонд. При этом страхователь имеет  право на выплату страховки или  компенсацию ущерба только при условии  наступления страхового случая. Страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой  премии в течении многих лет, даже если страховой случай не наступает. Но и в этом случае его затраты  не напрасны.  Он покупает страховую  услугу, суть которой двойственна. С  одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой  организации выплатить страховое  возмещение в случае наступления  события, вызванного определенными  договорными причинами.

В-третьих, страхование предусматривает  перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов не равномерна, ими  не затрагиваются в равной степени  все территориальные единицы, что  увеличивает возможности раскладки  ущербов и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность  наступления ущербов во времени  порождает необходимость резервирования части страховых платежей для  возмещения чрезвычайных ущербов в  неблагоприятные годы.

Один из важнейших принципов  страхования – принцип эквивалентности, непосредственно следующей из выравнивания рисков. Суть его состоит в том, что доходы страховой организации, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с её расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию организации (условия безубыточности страховой деятельности). При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе  страховая организация может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другим доходом в частности от инвестиционной деятельности.

Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и  называемых страховыми премиями.

Размер премии определяется с учетом вероятности наступления  ущерба и его среднего размера. Кроме  того, в рамках страхования используются другие инструменты выравнивания рисков: страховые надбавки при калькуляции  премий, схемы совместного страхования (перестрахования).

В соответствии с Законом  РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015 – І «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определённых страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано   также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказании услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Законодательно запрещено  страхование:

• противоправных интересов;
• убытков от участия в играх, лотереях и пари;
• расходов, которым лицо может быть принуждено в целя освобождения заложников, и др.

Следует отметить, что роль  страхования как механизм защиты материальных интересов российскими  гражданами еще не осознана, на страхование  рекомендуется менее 1% доходов (против 20% в США). Принято считать, что  при стабилизации положения в  стране и росте благосостояния людей  увеличиваются показатели сбора  страховых премий. Кроме того, за рубежом страховщики обеспечивают поступление почти 50% инвестиций в  экономику. В отечественной экономики  недостаток инвестиционных средств  остается одной из основных проблем.