Страхование имущества

 

Министерство  образования и науки Российской Федерации

 Санкт-Петербургский  государственный инженерно-экономический  университет

Филиал  Санкт-Петербургского государственного

инженерно-экономического университета

в г. Апатиты 
 

 

  

                                                                       Кафедра: «экономической теории»

                                                    Дисциплина: Страхование                                                        
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 
 
 
 
 
 
 
 

Специальность: Бухгалтерский учет, анализ и аудит

Факультет: финансово-экономический 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Апатиты

2009

 
      содержание

1. Страхование имущества, принадлежащего гражданам

 
 

     Под имуществом граждан понимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т. д.

     В имущественном страховании граждан  различают следующие группы объектов страхования:

• строения (жилые дома, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи);
• предметы домашней обстановки (домашнее имущество);
• животные;
• транспортные средства.

     Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности, является уничтожение  или повреждение в результате всех событий, перечисленных в первой части данного реферата.

     При страховании домашнего имущества  в страховой случай входят  затопление помещения вследствие проникновения  воды из соседних помещений, похищение  имущества и его уничтожение  или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.

     В страховании животных добавляются  события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также  вынужденного убоя по причине естественного  характера или по распоряжению ветеринарной службы.

     В страховании транспорта добавляется  случай его провала под лед  и полное или частичное уничтожение  в результате аварий. Аварией признается уничтожение или повреждение  средств транспорта в результате дорожно-(водно)-транспортного происшествия: столкновения с другим транспортным средством, наезд (удар) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, птиц, животных и т. п.), опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, бой стекла камнями и другими предметами, отлетевшими из-под колес другого средства транспорта.

     Имущество считается застрахованным по постоянному  месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке  по адресу, указанному в страховом  свидетельстве. В связи с переменной места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя (без переоформления страхового свидетельства) до конца срока, предусмотренного страховым договором.

     Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен сроком от двух до одиннадцати месяцев и от 1 до 5 лет включительно. Оно принимается на страхование в сумме, указанной страхователем, но которая не может превышать действительной стоимости имущества в пределах рыночных цен (с учетом износа). Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

     Ущербом в имущественном страховании принято считать:

• в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;
• в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

     В сумму ущерба включаются расходы  по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с  наступлением страхового случая.

     Страховка не выплачивается при уничтожении  и повреждении домашнего имущества  в результате аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной  сетей вследствие действия низких температур (морозов); уничтожение и повреждение радио- и электроприборов (кроме телевизоров) в результате  их возгорания независимо от причин, если это событие не вызвало пожара.

 
 
 
 

     При транспортном страховании объектами  страхования могут быть:

• автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства; мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мотонарты, снегоходы (аэросани), мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 см³;
• водный транспорт, подлежащий регистрации специальными органами: лодки (гребные, парусные, моторные, кроме надувных), катера и яхты (моторные, парусные, моторно-парусные).

     Основной  договор страхования транспортного  средства заключается сроком на 1 год  или на 2 - 11 месяцев, дополнительный – на срок, оставшийся до конца действия основного договора.

     На  оценку величины премии при определении суммы страховой премии при транспортном страховании оказывает влияние ряд факторов:

• возраст, водительский стаж страхуемого и лиц, имеющих право управлять автомобилем;
• тип автомобиля;
• район, где находится гараж или автостоянка;
• функциональное назначение транспортного средства;
• величина требуемого страхового покрытия.

     При наступлении страхового события  ущерб определяется в случае:

• похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора – по стоимости его (с учетом износа);
• уничтожения транспортного средства – по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;
• повреждения транспортного средства – по стоимости ремонта в следующем порядке: стоимость новых частей деталей и принадлежностей уменьшается соответственно проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость остатков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проценту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем. В сумму  ущерба включаются также затраты по спасению транспортного средства (в том числе дополнительный ущерб, вызванный спасением людей) во время страхового случая, по приведению в порядок и транспортировке до ближайшего ремонтного пункта или постоянного места жительства страхователя (но не далее, чем до ближайшего ремонтного пункта). Страховщик оплачивает работы по составлению сметы затрат на ремонт, но не оплачивает ущерб потери товарного вида транспортного средства.

       Большинство страховых компаний  наряду с обычным страхованием  транспортного средства  предлагает  специальную страховую услугу: комбинированное  страхование автомобиля, водителя  и багажа (авто-комби)¹. Оно осуществляется в двух вариантах:

• с полным возмещением ущерба и уплатой платежа по тарифу;
• с собственным участием страхователя в возмещении ущерба (франшизой) на определенную сумму и уплатой платежа по тарифу. По такому договору ущерб в размере франшизы не возмещается.

      Страхование транспортных средств личного пользования является частным случаем в страховой практике. В более общем случае здесь осуществляется страхование транспортных рисков:

• Полное страхование (от всех рисков) – это наиболее широкое страховое покрытие, предполагающее возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.
• Транзитное страхование заключается не более, чем на тридцать дней для обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения.
• Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которым страховщик обязан выплачивать сумму, если в результате дорожно-транспортного происшествия застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату работоспособности, либо смерть.
• Страхование грузов на международных и внутренних перевозках. Подавляющая масса договоров купли-продажи сопровождается страхованием. В разделе «Страхование» таких контрактов отмечают четыре основных условия страхования:
• что страхуется;
• от каких рисков;
• кто страхует;
• в чью пользу производится страхование.

     В сборнике ИНКОТЕРМС изложены обязанности  по осуществлению транспортного  страхования при различных базисных условиях. Так, при условии СИФ транспортное страхование производит экспортер, при условиях ФОБ это может сделать импортер. Если контрактом не оговорено, то внешнее страхование осуществляется экспортером на условиях «с ответственностью за все риски». Импортеры обычно страхуют товары в свою пользу или в пользу других лиц, чаще всего получателей груза. Вопросы страхования при заключении контрактов всегда требуют внимательного изучения специалистами, так как расходы могут быть значительными².

 

2. Тарифная ставка и методология ее расчета

 

     Определение тарифной ставки можно понять после  того, как будут понятны схема  работы страхового рынка. Так страховщик и страхователь заключают между  собой сделку на то, что страховая  компания, окажет определенную услугу своему клиенту при наступлении страхового случая, указанного в договоре. Любая услуга имеет свою стоимость или цену, которая выражается в страховом взносе (тарифе, премии), которую страхователь уплачивает страховщику. Страховая премия устанавливается при подписании договора и остается неизменной в течении срока его действия.

     Реальная  стоимость страховой услуги состоит  в том, что если наступил страховой  случай, то страховщик, например, оплачивает затраты страхователя, возмещая ему  тем самым ущерб, понесенный им в  связи с происшедшим. Необходимо определить, как страховщик определяет для себя данную цену, чем он руководствуется в процессе ее установления.

       Во-первых, величина премии должна  быть достаточна, чтобы:

- ответить  по договору страхования в  размере предлагаемых претензий;

- создать  страховые резервы;

- покрыть  издержки страховой компании;

- обеспечить  определенный размер прибыли.

     Во-вторых, цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Если спрос  высокий, то растут цены на страховые услуги, вследствие этого появляется множество страховых фирм конкурентов, после чего страховые тарифы приходят к определенному уровню (выравниваются).

     Динамика  банковского процента в сравнении  со страховыми тарифами определяют решения  клиента по поводу того, как ему противостоять своим рискам. То есть, он определяет, что для него лучше: взять ссуду в банке или обратиться к страховой компании. Другой вариант - доходы от инвестиционной деятельности покрывают расходы страховой компании и идут на формирование прибыли, тем самым, позволяя страховщикам снижать цены страховых услуг.

     Цена  страховой услуги определяется также  некоторыми специфическими факторами, такими как: состояние дел страховой  компании, величина и структура ее страхового портфеля, управленческие расходы, доходы, которые страховщик получает от инвестиций временно свободных средств и т.д.