Сострахование и перестрахование. Система распределения риска между страховщиками

СОДЕРЖАНИЕ: 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

I.   СУЩНОСТЬ СОСТРАХОВАНИЯ 

1. Понятие и механизм сострахования
2. Страховые пулы

 
 

II. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ  КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  КАТЕГОРИЯ 

2.1. История и теоретические  основы перестрахования

2.2. Методы передачи рисков в перестраховании

2.3. Анализ развития перестрахования в России

2.4. Проблемы перестрахования. Ситуация на мировом и российском рынках 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

       На сегодняшний день, страхование  является одной из важнейших сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. С тех пор оно развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. Современный страховой рынок России представляет собой совокупность субъектов, вступающих между собой в определенные юридические и экономические взаимоотношения с целью купли - продажи

специфического товара – страховой услуги.

       За последние годы значительно расширился перечень видов страхования, предлагаемых потребителю, модернизировались правила их проведения, усовершенствовались приемы работы с риском. Однако, количество страховых компаний сокращается. В Едином государственном реестре субъектов страхового дела по состоянию на 30 июня 2011 года в России было зарегистрировано 597 страховых организаций, что почти на 10% меньше чем в 2010 году (660 компаний), и на 44,5% меньше в сравнении с 2005 годом (1075 организации). Таким образом, не смотря на то, что страховой бизнес создан для уменьшения рисков экономической деятельности, сам по себе он является весьма рискованным видом предпринимательствах [3.3.].

       Наиболее значительным риском в работе страховой компании является утрата платежеспособности и невозможность выплаты по своим обязательствам. В Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» указано, что одним из необходимых условий обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и стабильной деятельности служат сострахование и перестрахование [1.2.].     

       Действительно, сострахование и перестрахование существенно способствуют обеспечению финансовой устойчивости страховых организаций.

       Во-первых, в каждом виде страхования неизбежно существует большое количество очень крупных рисков, которые одна страховая организация не может взять на себя целиком. Следовательно, организация должна ограничить принятие рисков с учетом своих финансовых возможностей (что приводит к снижению доходов) либо принять большую долю риска с расчетом передачи его части, а иногда и полностью, в перестрахование или сострахование. Сократив уровень ответственности по сравнению с принятыми обязательствами, страховщик защищает себя в случае наступления особо крупных рисков.

       Во-вторых, на финансовых результатах деятельности страховой организации могут неблагоприятно сказываться существенные потери от большого числа разовых выплат, вызванных наступлением страховых случаев, либо очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение года. Сострахование и перестрахование позволяет выравнивать такие колебания, тем самым достигается стабильность финансовых результатов деятельности страховой организации на протяжении ряда лет.

   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

I.   СУЩНОСТЬ СОСТРАХОВАНИЯ 

       1.1. Понятие и механизм сострахования 

       Деятельность страховых компаний  развивается в двух сферах  — в сфере первичного страхования  и перестрахования. Первичное  страхование — это предоставление  страховой  защиты клиентам  страховых компаний. Первичное страхование  может осуществляться на индивидуальной  или коллективной основе. В первом  случае по договору страхования  ответственность перед страхователем  несет один страховщик, во втором  — несколько страховых организаций.  Эта форма используется при  страховании крупных рисков и  называется совместным страхованием, или сострахованием.

       На сегодняшний день, среди существующих  систем страховых отношений –  лидирующие позиции занимает  перестрахование. Однако следует отметить, что как способ кооперирования страховых резервов страховщиков для защиты особо крупных  рисков исторически первым возникло сострахование.

       Сострахование — способ разделения риска между двумя или более страховщиками путем отнесения на каждого из них заранее обусловленной доли возможных убытков и причитающейся страховой премии. При этом каждый страховщик отвечает по принятым на себя обязательствам по договору непосредственно перед лицом, которому должна быть произведена страховая выплата. [2.1.] 

       Процесс сострахования можно  представить в виде Рис.1.1.

Первичный страховщик №1

60% риска

 

Страхователь

(крупное  промышленное предприятие)

Первичный страховщик №2

30% риска

 

Первичный страховщик №3

10% риска

 

Рис. 1.1. «Схема сострахования»

      

       Инициатором сострахования может выступать страхователь, когда он сомневается в финансовой устойчивости одного страховщика и в целях более надежного обеспечения риска требует распределить его между несколькими (при этом для страхователя условия и тарифы устанавливаются единые во всех компаниях-страховщиках). Такое волеизъявление должно быть отражено в договоре, в соответствии с чем страховщик обязан передать обусловленную долю риска одному или нескольким состраховщикам. Страхователь вправе указать состраховщиков и долю участия каждого из них в риске.

       Сострахование может осуществляться также и по инициативе страховщика, когда речь идет о большой страховой сумме. Согласно пункту 36 «Условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ», утвержденных приказом страхового надзора от 19.05.94г., если объем страховой ответственности по единичному риску превышает 10% собственных средств страховщика, он обязан передать риск в сострахование (или перестрахование). [1.3.]

       В целях обеспечения своей финансовой устойчивости он передает часть риска другому лицу на условиях солидарной с ним ответственности. В таком случае требуется согласие страхователя. Суть ситуации сострахования состоит в том, что страховщик, получивший предложение заключить договор страхования, обязательства по которому он не может полностью принять только на себя, предлагает другим страховым организациям участие в данном страховании. Страховая сумма разделяется на несколько долей и устанавливается ее величина, за которую несет ответственность каждый из участников сострахования.

      При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик, принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю. 

 

     Изучив механизм сострахования, можно выделить основные принципы [2.6.]:

1. Осуществление  сострахования в отношении одного  и того же объекта на случай  наступления одного и того  же страхового случая.

2. Страхование  от одного риска (в случае  страхования от разных рисков  имеет место обычное страхование).

3. Обязанности по выплате страхового возмещения распределяются между участниками договора. Распределение может происходить:

- по видам застрахованных интересов (имущество, ответственность);

- по времени наступления страхового случая;

- по долям в общем объеме ответственности.

Последний вариант распределения ответственности  по договору является наиболее распространенным.

4. Оформляется один (общий) договор страхования, в котором на стороне страховщика перечислены все страховые компании и установлено распределение риска между ними в процентах (в случае страхования объекта по нескольким договорам будет иметь место двойное страхование).

5. Одна из страховых компаний выполняет роль ведущего страховщика, который ведет дела со страхователем от имени всех состраховщиков. Для этого он получает от других состраховщиков доверенность. Ведущий страховщик ведет переговоры со страхователем, занимается получением и распределением страховых премий и урегулированием страховых случаев. Доля каждого страховщика в погашении ущерба соответствует доле страхового риска, взятой им на себя по договору.

6. Если в договоре совместного страхования не определены права и обязанности каждого из состраховщиков, то в соответствии со ст. 953 ГК РФ они солидарно отвечают .перед страхователем (выгодоприобретателем) за страховые выплаты. Это происходит в случае, когда доли распределены между состраховщиками не в самом договоре страхования, а в договорах о совместной деятельности, которые они заключают между собой без участия страхователя. [1.1.]

7. Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» указано, что «на основании договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица, а именно в форме страховых пулов. [1.2.] 
 

       1.2. Страховые пулы 

       Одной из основных форм сострахования  являются страховые пулы. Страховой пул — это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, созданное на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключённых от имени участников пула. В страховой пул страховщики объединяются для совместного определенных рисков, прежде всего опасных, крупных и малоизвестных, слишком великих для каждой организации в отдельности.

       Первые страховые пулы появились в 1960-е гг. в связи с увеличением числа крупномасштабных несчастных случаев и катастроф, вызванных техногенными факторами. В страховых пулах страхуются авиационные риски, риски загрязнения окружающей среды, риски атомной энергетики и гражданской ответственности производителей лекарств, строительных организаций и т.д. Участие в страховом пуле часто служит одним из условий допуска страховых организаций к страхованию крупных и опасных рисков.

      Создание страховых пулов преследует следующие цели:

• преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;
• обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;
• гарантии страховых выплат клиентам;
• реализация возможности участия в крупных рисках.

 

      В Российской Федерации первоначально деятельность страховых пулов регулировалась письмом «Росстрахнадзора» от 31 марта 1995 г. № 8-11р/22 «Об утверждении положения о страховом пуле». Письмо предусматривало обязанность участников страхового пула сообщать определенную информацию о своей деятельности. Позднее «Росстрахнадзор» издал приказ от 18 мая 1995 г. № 02-02/13 «Об утверждении положения о страховом пуле». Однако Министерство финансов Российской Федерации приказом от 13 мая 1999 г. № 107 «О признании недействующими некоторых актов, изданных Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью» отменило приказ № 02-02/13, в результате чего в настоящий период практически отсутствует правовая регламентация создания и функционирования страховых пулов. Однако, это не мешает страховым организациям объединяться в пулы, в которых деятельность реализуется через договор сострахования или перестрахования.[3.3.]