Шпаргалки по "Страхованию"

Вопрос 14.

Имущественное страхование в  РФ - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах.

Понятие «имущество»  является собирательным, необходимо правильно  определять его содержание применительно  к конкретным правоотношениям. Классическое понятие «имущества» включает в себя помимо вещей и имущественные права.

При определении категории  имущества применительно к имущественному страхованию необходимо отталкиваться  от положений п.2. ст.4 Закона, где  определено, что объектами имущественного страхования могут быть имущественные  интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием  и распоряжением имуществом (страхование  имущества);

2) обязанностью возместить  причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением  предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских  рисков).

Таким образом, наряду с «имуществом», законодатель включает в имущественное страхование  и «гражданскую ответственность» и  предпринимательские риски». 

Классификация имущественного страхования по видам опасностей разрешает выделить в нем четыре элемента, которые не находятся между собой в иерархической подчиненности:

- страхование  материальных объектов, в частности,  зданий, сооружений, транспортных средств,  оборудование, сырья, готового продукции,  домашнего имущества, и т.п.  от огня и других стихийных  бедствий (землетрясений, наводнений, и т.п.);

- страхование  урожая сельскохозяйственных культур  от погодно-климатических бедствий;

- страхование  сельскохозяйственных животных  в государственных, коллективных  и частных хозяйствах на случай  их падежа или вынужденного  забоя;

-страхование  средств транспорта от аварий, краж и других вероятных опасностей.

Указанным элементам  имущественного страхования по видам  опасностей присущий отличия в объеме страховой ответственности при страховании конкретных объектов, которое имеет большое значение для установления величины убытка, страховых тарифов, страхового возмещения.

Для рыночной экономики  присущий свобода предпринимательства, разнообразие его форм, ориентация всех субъектов хозяйствования на потребителя  с целью обеспечения роста  прибыли. В рыночных условиях государство  непосредственно не вмешивается  в деятельность предпринимательских  структур, их взаимоотношения с партнерами и клиентами, банками, и т.п.. Вместе с тем государством определяются важнейшие правила рыночного хозяйствования для всех видов предпринимательской деятельности и особые условия для определенных областей производственной и непроизводственной сфер. Соблюдению установленных требований (нередко довольно суровых) оказывает содействие система финансовых, налоговых, таможенных и других рычагов.

Эффективность рыночной экономики обеспечивается гибким и согласованным использованиям экономических и неэкономичных методов управления ею. С этой целью используется и страхование. Оно сыграет как роль одного из элементов такого регулирования экономики, так и именно выступает объектом управления, которое функционирует в пределах общих и специфических для него особенностей.

Вопрос 16.

Финансовые риски  входят в группу предпринимательских  рисков, тесно связанных с предпринимательской и, в частности, с финансовой деятельностью. Финансовые риски, как и прочие риски, связанные с имуществом и имущественными правами, несут угрозу имущественным интересам собственника. Однако в отличие от рисков, приводящих к гибели или порче конкретного имущества (зданий, машин, оборудования), финансовые риски могут привести к потере финансовых средств и упущению выгоды (доходов). По своей природе финансовые риски чаще всего являются спекулятивными, однако для защиты от их негативного влияния разработаны специальные виды страхования.

Страхование финансовых рисков - это совокупность видов  страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потери доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которого заключен договор, вызванных, например, следующими обстоятельствами: остановка производства или сокращение объемов производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; непредвиденные расходы; понесенные застрахованным лицом судебные издержки.

Хотя все перечисленные  события могут привести к финансовым потерям, к собственно финансовым рискам относятся валютные, кредитные и инвестиционные риски.

Для защиты от кредитных  и финансовых рисков обычно используют специальное страхование кредитов - коммерческие кредиты, кредиты под средства производства и предметы потребления, экспортные кредиты.

Собственно финансовые инвестиции являются сделками с целью получения спекулятивного дохода. Риски по этим сделкам обычно несет инвестор, и практически единственной защитой от них являются репутация и гарантии заемщика. В отдельных случаях дополнительной защитой может служить страхование на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств дебиторами, однако страховые компании очень редко принимают такие риски.

Инвестиции в  конкретные проекты (реальные инвестиции) можно защитить страхованием на случай банкротства контрагента и связанных с этим судебных издержек инвестора или страхованием делькреде. Наряду с этим можно использовать и страхование финансовых гарантий, которое является специальным видом поручительства. ГК РФ разделяет договоры поручительства и банковские гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично. По договору банковской гарантии гарант дает по просьбе другого лица (принципала) обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) оговоренную денежную сумму по предъявлении бенефициаром требования. В российской практике гарантии страховщиков используются для защиты рисков предпринимателей в таможенных операциях.

Финансовые затраты  предпринимателя и предприятия, вызванные необходимостью в соответствии с нормами гражданского законодательства компенсировать вред, причиненный третьим лицам в связи с осуществлением хозяйственной деятельности, могут быть защищены страхованием ответственности, который был рассмотрен в предыдущей теме.

Страхование финансовых рисков на случай неисполнения договорных обязательств 
В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации (РФ) Страховая организация (Страховщик) проводит страхование финансовых рисков на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) контрагентом Страхователя обязательств, вытекающих из контрактов (договоров) на поставку (куплю-продажу) товаров, оказание услуг и других аналогичных сделок. 
 
 
 
 
 
 
 

Вопрос 18.

Основные формы  перестрахования: Факультативное и  Облигаторное.

Факультативное  перестрахование.

“Факультативное перестрахование  – перестрахование  отдельных рисов.”

При этой, древнейшей, форме перестрахования прямой страховщик свободно и самостоятельно выбирает какие из отдельных индивидуальных рисков он хочет предложить перестраховщику. А перестраховщик, со своей стороны свободен в выборе либо принять риск, либо отказать; отсюда и происходит термин факультативное, т.е. не обязательное. Прямой страховщик, который решил избрать факультативную форму перестрахования, должен представить перестраховщику точно сформулированное предложение, содержащее всю относящуюся к делу информацию о передаваемом риске. Перестраховщик решит принять этот риск или отказаться после детального рассмотрения этой информации.

Сегодня, однако, факультативное перестрахование используется в качестве дополнения к облигаторному перестрахованию, при котором портфели рисков целиком перестраховываются согласно стандартным договорам перестрахования ( англ. treaty ). Это гораздо удобнее и эффективнее (поскольку экономит время и деньги обеих сторон), чем факультативное перестрахование рисков по одиночке, однако облигаторное перестрахование невозможно применить ко всем рискам, и поэтому до сих пор приходится перестраховывать некоторые риски факультативно.

Прямой страховщик наиболее часто обращается к факультативному  перестрахованию в двух случаях: 1) Когда страховая сумма превосходит  сложенные вместе собственное удержание  страховщика ( т.е. ту величину страховой суммы, которую он желает оставить себе, и которую имеет право оставить себе ) и лимит ответственности перестраховщика по договору облигаторного перестрахования. 2) Когда прямой страховщик заключил договор страхования, покрывающий риск, не подпадающий под условия облигаторного перестрахования.

Договоры факультативного  перестрахования могут быть и  пропорционального и непропорционального  типов. Если страховщик стремится получить пропорциональное факультативное перестрахование, то он должен предлагать риск на оригинальных условиях, т.е. при тех же параметрах договора (срок, виды страхуемого и нестрахуемого риска, оговорки…) и за туже премию, при которых он получил этот риск от страхователя. Поэтому условия договора факультативного пропорционального перестрахования в основном соответствуют условиям прямого договора страхования ( если, конечно, перестрахователь и перестраховщик не определили иные условия в ходе переговоров ), хотя два эти договора совершенно независимы. Между страхователем и перестраховщиком нет никаких договорных отношений, поэтому между ними не возникает никаких законных взаимных обязательств.

Облигаторное  перестрахование.

“Облигаторное перестрахование  есть перестрахование  для целых портфелей  риска на основании  единого договора; автоматическое перестрахование.”

При облигаторном перестраховании прямой перестраховщик обязан передавать перестраховщику оговоренную договором долю от всех рисков, которые определены в договоре перестрахования в качестве передаваемых, а перестраховщик обязан принять эту долю этих рисков; отсюда и термин облигаторное (obligatory), что в переводе и обозначает обязательное.

Поэтому перестраховщик не может отказаться предоставить перестраховочную защиту от риска, который подпадает  под договор, а прямой страховщик не может принять решение отказаться передать этот риск перестраховщику. Как правило, договоры перестрахования имеют срок действия один год, после чего могут быть возобновлены или расторгнуты. 

Вопрос 20.

Непропорциональное  перестрахование

Непропорциональное  перестрахование известно с XIX в. Однако в широких масштабах стало применяться после окончания второй мировой войны. Используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование также применяется во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

В практике непропорционального  перестрахования  не применяется принцип  участия перестраховщика  в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования.

При пропорциональном перестраховании интересы цедента  и перестраховщика в целом  совпадают. Напротив, при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут  приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия заключается  в том, что достижение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождается аналогичными результатами, достигнутыми перестраховщиком. Напротив, перестраховщик может понести убытки.

Побудительным мотивом к развитию непропорционального  перестрахования со стороны цедента  было стремление дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков  или большому количеству исключительно  мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два типа непропорциональною перестрахования — перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. Исходя из накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента, практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности.