Практические аспекты организации страховой деятельности: инструментарий формирования тарифной политики и его использование для решения

В число приоритетных направлений инвестиций для повышения качества страховых услуг целесообразно включить слудующие:

- инвестиции в мероприятия по совершенствованию практики взаимодействия с потребителями;

- инвестиции в повышение финансовой устойчивости страховщиков;

- инвестиции в инфраструктуру информационных технологий (IT) страховых

компаний.

Наиболее перспективными направлениями инвестирования в информатизацию страхового бизнеса для повышения эффективности деятельности и качества управления страховщиков являются автоматизация всех стандартных и рутинных бизнес-процессов; расширение и совершенствование каналов продаж на основе создания мобильных офисов и интернет-страхования; внедрение и совершенствование систем взаимодействия с клиентами и изучения их потребностей.

Реализация успешных инвестиционных проектов по внедрению информационных технологий в страховом бизнесе позволяет, с одной стороны, полнее и более оперативно реагировать на возникновение и изменение потребностей страхователей, повышая свою привлекательность для клиентов за счет улучшения качества их обслуживания. С другой стороны, использование IT-технологий позволяет существенно сократить текущие финансовые издержки, повысив в результате прибыльность компании за счет улучшения показателей эффективности функционирования.

Однако ограниченность финансовых ресурсов и недостаточное внимание руководства страховщиков к решению проблем повышения качества обслуживания и эффективности управления (бюджетирование, оценка экономической эффективности деятельности), решаемые посредством внедрения CRM- и ERP-систем, отодвигают реализацию инвестиционных IT-проектов на второй план.

Экономическая целесообразность финансовых вложений и выбор конкретных направлений инвестирования денежных средств на развитие и модернизацию страховых компаний должны основываться на оценке показателей экономической эффективности производимых финансовых вложений. В период финансово-экономического кризиса возрастает роль экономически оптимальных управленческих решений, связанных с определением объектов инвестирования капитальных вложений страховщика в отдельные проекты.

Для оценки экономической эффективности инвестиционного проекта предлагается использовать расчетный показатель средней рентабельности.  Решение о реализации конкретного бизнес-проекта принимается на основе сравнения показателя средней рентабельности данного проекта с показателями средней рентабельности альтернативных проектов или с нормативным показателем средней рентабельности.

С экономической точки зрения целесообразным будет реализация только того проекта, у которого показатель среднегодовой доходности (рентабельности) превышает нормативный показатель.

В последние два года страховщики пытаются выходить на рынок внешних инвестиций. Охотнее всего компании вкладывают заработанные на страховании деньги в ценные бумаги и капитал других организаций. Доходность инвестиций страховщиков достигает 20%, а в общем портфеле прибыли на доходы от этой деятельности приходится до 25%. В прошлом году объем инвестиций страховых компаний увеличится не менее чем на 30% (по данным агентства «Эксперт РА»).

Инвестиционная деятельность страховщиков строго ограничена законодательством с точки зрения рисков, ликвидности и диверсификации вложений, при этом доходность инструментов не регламентируется. Страховщики охотно размещают средства на депозитах, вкладывают их в ценные бумаги и ПИФы. Причем в последнее время их инвестиционная активность растет.

Для инвестиций страховщики выбирают как низкорисковые активы, например банковские депозиты, ценные бумаги с фиксированным доходом, так и более рисковые инструменты, например акции. По мнению специалистов «Эксперт РА», около 70% инвестиций страховые организации размещают на депозитах в банках и 10% инвестиционного портфеля приходится на акции.

Вкладывая средства в ценные бумаги, страховщики могут рассчитывать на доход в размере 20% годовых. Однако этот показатель не оказывает существенного влияния на итоговые значения рентабельности страховых инвестиций: доля ценных бумаг в портфеле таких компаний традиционно невелика. Доходность же банковских депозитов, на которых страховщики размещают собственные средства, зависит от действующих на момент размещения ставок, а также от суммы и срока размещения. «В среднем доходность по рабочим активам страховщиков в прошлом году варьировалась в пределах 10-15 процентов", — сообщает Светлана Буслаева, финансовый директор страховой группы "Регион". Наибольшие показатели рентабельности наблюдались у крупнейших страховых компаний. По итогам года рентабельность инвестированного капитала таких игроков составила около 15 процентов. В среднем по всем страховым компаниям этот показатель составил около 11 процентов.

Инвестируя средства, страховщики подвергаются определенному риску. Например, существует риск изменения процентных ставок. В средне- и долгосрочной перспективе снижение процентных ставок может вызвать сокращение инвестиционного дохода.

Тем не менее, все риски страховых компаний при размещении средств рассчитываются и страхуются. Бытует мнение, что риск утраты средств у страховых компаний практически сведен к минимуму.

Выводы по главе 2.

Специфика текущего состояния российского страхового рынка заключается в том, что рынок находится на начальном этапе своего развития, когда страховые операции достаточно рентабельны и основную прибыль компания получает непосредственно не от инвестиционной деятельности, а от страхования. Отражением этого факта является присутствие в инвестиционных портфелях страховых компаний большого количества нерыночных активов, приносящих незначительный доход.

Однако эксперты считают, что в ближайшее время будет наблюдаться тенденция по замещению в инвестиционных портфелях страховщиков неликвидных и низкодоходных инструментов рыночными активами. Доходность страховых операций на российском рынке снижается, оставляя основной статьей дохода страховщика прибыль по инвестиционной деятельности. Соответственно, страховщики, сумевшие грамотно организовать свою инвестиционную политику и наиболее эффективную систему управления инвестиционным портфелем, получат значительное конкурентное преимущество.

3. Практические аспекты организации страховой деятельности: инструментарий формирования тарифной политики и его использование для решения задач тарификации страхового продукта.

3.1 Расчет и оценка показателей страховой статистики

Рассчитайте показатели страховой статистики в двух регионах: частота страховых событий, опустошительность страхового события, коэффициент убыточности, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, частота ущерба, тяжесть ущерба. Сопоставьте результаты расчетов по регионам, сделайте краткие выводы, укажите наименее убыточный регион.

Частота страховых событий определяется по формуле:

Чс = e/n, где e – число страховых случаев, n – число объектов страхования.

Чс1 = 8650/ 26000 = 0,333 ед. – страховых случаев приходится на 1 объект страхования в регионе 1.

Чс2 = 1850/ 3800 = 0,487 ед. - страховых случаев приходится на 1 объект страхования в регионе 2.

Опустошительность страхового события (коэффициент кумуляции риска) вычислим по формуле:

Кк = m/e, где e – число страховых событий, m – число пострадавших объектов в результате страховых событий.

Кк1 = 9740/ 8650 = 1,126 ед. –  страховых случаев может состояться в регионе 1.

Кк2 = 2000/ 1850 = 1,081 ед. –  страховых случаев может состояться в регионе 2.

К = ƩW/ n, где W – сумма выплаченного страхового возмещения

К1 = 1960/ 9740 = 0,201

К2 = 3000/ 2000 = 1,5

На 1 пострадавший объект региона 1 приходится 0,201 тыс. руб. страховых выплат, а региона 2 – 1,5 тыс. руб. страховых выплат.

Убыточность страховой суммы вычислим по формуле:

Ys = ƩSQ/ ƩSN , где ƩSQ – сумма выплаченных страховых возмещений, ƩSN - страховая сумма застрахованных объектов.

Ys1 = 1960/ 100520 = 0,019 – вероятность ущерба в регионе 1.

Ys21 = 3000/ 29200 = 0,103 – вероятность ущерба в регионе 2.

Частота ущерба вычисляется как Чущ = m/n

Чущ1 = 9740/ 26000 = 0,375 – вероятность наступления события в регионе 1.

Чущ2 = 2000/ 3800 = 0,526 – вероятность наступления события в регионе 2.

ƩSQ × n = 1960 × 26000 = 50960000

M × ƩSN = 9740 × 100520 = 979064800

50960000 / 979064800 = 0,052 – тяжесть ущерба (показывает, какая часть страховой суммы уничтожена в регионе 1)

ƩSQ × n = 3000 × 3800 = 11400000

M × ƩSN = 2000 × 29200 = 58400000

11400000 / 58400000 = 0,195 - тяжесть ущерба (показывает, какая часть страховой суммы уничтожена в регионе 2)

Тяжесть риска вычислим по формуле:

Тр = Sn / S

S = (S1 + S2) / 2

S = (100520 + 29200) / 2 = 64860

Тр1 = 100520 / 64860 × 100 = 155

На 100 рублей общих средних страховых сумм приходится 155 рублей страховых сумм региона 1.

Тр2 = 29200 / 64860 × 100 = 45

На 100 рублей общих средних страховых сумм приходится 45 рублей страховых сумм региона 2.

Вывод: страховые события в регионе 2 происходят чаще, опустошительность же событий больше в регионе 1. Коэффициент убыточности, тяжесть ущерба, убыточность страховой суммы тяжесть риска выше в регионе 2. Следовательно, с точки зрения страхования регион 2 более убыточен.

3.2 Расчет ставки страхового тарифа по рисковым видам страхования

Определите нетто-ставку по страхованию домашнего имущества для городской (А) и сельской местности (Б), полученные данные используйте для расчета брутто-ставки. По результатам проведенных расчетов сделайте краткие заключительные выводы.