Организация аквизиционной работы

    1. с единицы  страховой суммы;

    2. в процентах  к страховой сумме.

    Принципы  построения  тарифов (тарифной политики) следующие:

    1. Обеспечение  самоокупаемости и  рентабельности  страховых операций. Это общий  принцип ценообразования на рынке,  и страхование, как вид коммерческой  деятельности, в данном случае  не исключение. Поэтому страховые  тарифы должны строиться таким  образом, чтобы поступление страховых  платежей постоянно покрывало  расходы страховщика и даже  обеспечивало некоторое повышение доходов над расходами (прибыль страховщика).

    2. Эквивалентность  страховых отношений  сторон. Это означает, что тариф  должен  максимально соответствовать   вероятности ущерба. Тем самым   обеспечивается возвратность средств  страхового фонда за тарифный  период той совокупности страхователей,  для которых строились страховые  тарифы. Принцип эквивалентности  соответствует перераспределительной  сущности страхования.

    3. Доступность  страховых тарифов  для широкого  круга страхователей. Чрезмерно  высокие тарифные ставки становятся  тормозом на пути развития  страхования. Страховые взносы  должны составлять такую часть  дохода страхователя, которая не  является для него обременительной,  иначе страхование может стать  невыгодным. Доступность тарифных  ставок напрямую зависит от  числа страхователей и количества  застрахованных объектов: чем больше  число страхователей и количество  застрахованных объектов, тем ниже  страховой тариф.

4. Стабильность размеров  страховых  тарифов на протяжении  длительного времени. Если тарифные  ставки остаются неизменными  в течение многих лет, у страхователей  укрепляется уверенность в солидности  страховщика. Однако на практике  в современных условиях выдержать  соблюдение данного принципа  чрезвычайно сложно, поэтому этот  принцип следует рассматривать  как идеал, к которому должна  стремиться страховая компания.

    5. Расширение объема  страховой  ответственности, если  это позволяют  действующие  тарифные ставки. Соблюдение  данного  принципа является приоритетным  в деятельности страховщика, поскольку,  чем шире объем страховой ответственности,  тем больше страхование соответствует  потребностям страхователя. Расширение  объема (увеличение количества страхуемых  рисков) возможно лишь при условии  снижения убыточности и неизменных  тарифах.

Список использованных источников

1  Граве К.А., Лунц Л.А.  Страхование. - М.: Госюриздат, 1960. - 175 с

2 Казанцев С.К. Основы  страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998. - 101 с.

3 Шахов В.В. Введение  в страхование: Учеб. пособие. - 2-е  изд., перераб. и доп. - М.: Финансы  и статистика, 1999. - 288 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Плата за страхование: страховой тариф и страховая премия(16)

Страховая премия как плата  за страховую защиту по любому виду страхования определяется умножением страховой суммы на страховой  тариф. Это общее положение.

Однако в расчете страховой  премии по договору страхования конкретного  имущества должны учитываться определенные факторы, делающие его более  сложным:

Ø          если договором предусмотрено страхование  от различных рисков объектов имущества  страхователя, имеющих каждый свою действительную (страховую) стоимость  и согласованную сторонами страховую  сумму, то вначале рассчитывается страховая  премия по страхованию каждого объекта  имущества, а затем общая по всем объектам;

Ø          объект имущества в таком договоре может быть застрахован в зависимости  от необходимости страховой защиты от одного страхового риска или совокупности рисков, в том числе по полному  пакету рисков. Поэтому страховой  тариф, непосредственно применяемый  для расчета страховой премии по страхованию объекта имущества, может быть рассчитанным для отдельного риска или общий по совокупности рисков, от которых застрахован конкретный объект;

Ø          при сроке страхования по договору, который может быть как менее  одного года, так и до нескольких лет, и годовом размере страховых  тарифов расчет страховой премии по объектам имущества производится с учетом срока страхования.

Рассчитанная с учетом указанных факторов годовая сумма  страховой премии по страхованию  объекта умножается на срок страхования  в полных годах (12 месяцев). Страховая  премия за срок страхования объекта  имущества менее одного года определяется обычно из расчета 1/12 годовой страховой премии за каждый месяц (неполный месяц приравнивается к полному) или с применением корректирующих коэффициентов, подобных применяемым при страховании от несчастных случаев (личное страхование).

Страховая премия может уплачиваться страхователем по согласованию со страховщиком единовременно за весь период страхования  или в рассрочку, в том числе  один раз в год – при сроке  страхования в течение нескольких лет, в срок, указанный договоре страхования (страховом полисе). При сроке  страхования менее одного года и  рассроченной уплате страховой премии (до 2—4 месяцев) в договоре страхования  имущества устанавливаются величина (от 1/3 до 1/2 суммы премии) и срок уплаты первого взноса, а также остальной  части страховой премии. В случае неуплаты страховой премии или взноса страховщик согласно правилам (договору) страхования имущества обычно освобождается  от обязанности возмещать ущерб  при наступлении страхового случая, а договор страхования, если иное не предусмотрено им, может быть прекращен.

При непрерывном заключении договоров страхования имущества, отсутствии страховых случаев и  страховых выплат по предыдущему  договору страхования страхователю предоставляется скидка на подлежащую уплате годовую страховую премию по вновь заключаемому договору –  обычно в размере 10% за каждый год  страхования. Общий размер уменьшения уплачиваемой страховой премии устанавливается  в пределах 35—50%. Кроме того, некоторые  страховщики предусматривают в  правилах страхования имущества  сохранение указанной льготы при  переходе к ним страхователя из другой страховой компании.

После 2—3 лет непрерывного страхования без страховых случаев  страхователю предоставляется также  отдельными страховщиками льготный месяц страховой защиты имущества  в период от окончания действия одного договора страхования и до вступления в силу следующего договора. Предоставляются  и льготы по уплате страховой премии за страхование имущества отдельным категориям страхователей (пенсионерам, инвалидам, участникам Второй мировой войны) и страхователям, заключившим уже с данным страховщиком договор страхования другого вида.

В случае установления в  договоре страхования имущества  франшизы страховая премия П, уплачиваемая страхователем, уменьшается на величину произведения страхового тарифа на сумму  франшизы и может быть рассчитана по формуле:

П=Тб(S - Ф),

где Тб – тарифная брутто-ставка;

S – страховая сумма;

Ф – сумма франшизы.

Страховой тариф - это выраженная в  рублях плата единицы страховой  суммы или процентная ставка от совокупности страховой суммы. Страховая сумма - размер денежных средств, на который  фактически застрахованы объекты (имущество, жизнь, здоровье).

Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной  суммы ущерба, приходящейся на каждого  страхователя или на единицу страховой  суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка  ущерба между страхователями.

Травные ставки тесно связаны с  объемом страховой ответственности. Установление, расширение и ограничение  объема страховой ответственности  находят свое отражение в тарифных ставках. Проводя страхование, страховщик стремиться решить двоякую задачу: при минимальных тарифах, доступных  для широкого круга страхователей, обеспечить достаточно значительный объем  страховой ответственности. С помощью  доступных тарифных ставок достигается  наименьшее изъятие части доходов  страхователей в виде страховых платежей в целях оказания им необходимой помощи из страхового фонда.

Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается необходимая финансовая устойчивость страховых операций, т.е. устойчивое сбалансирование доходов  и расходов страховщика, либо превышение доходов над расходами. Завышение  тарифной ставки приводит к перераспределению  через страховой фонд излишних средств, занижение, наоборот, к образованию  дефицита финансовых ресурсов в страховом  фонде и к не выполнению страховщиком своих обязательств перед страхователями.

Страховой тариф (брутто-ставка) состоит  из 2 основных частей:

- нетто-ставка - предназначена для  покрытия ущерба в пределах  той ответственности, которую  взял на себя страховщик, т.  е. нетто-ставка предназначена  для выплат страхового возмещения. В основе расчета нетто-ставки  лежит убыточность страховой  суммы; 

- нагрузка - часть брутто-ставки, за  счет которой возмещаются накладные  расходы страховщика, связанные  с проведением страхования, отчислениями  в различные фонды, а также  прибыль страховщика. 

Этапы расчета страхового тарифа

1. По каждому прошедшему году (обычно берется 3-5 лет) рассчитывается  фактическая убыточность страховой  суммы как отношение выплаченных  страховых возмещений к общей  сумме застрахованных объектов.

2. На основании полученного ряда  исходных данных рассчитывается  прогнозируемый уровень убыточности  страховой суммы с использованием  методов прогноза.

3. Вводится рисковая надбавка  для формирования средств по  выполнению обязательств перед  страхователями на случай, если  фактическая убыточность страховой  суммы превысит прогнозируемый  уровень. 

4. Находится нетто-ставка путем  суммирования прогнозируемого уровня  убыточности страховой суммы  и рисковой надбавки. Поскольку  нетто-ставка целиком предназначена для создания фонда выплат перед страхователями, то страховая фирма должна собрать столько страховых взносов, сколько предстоит выплатить страхователям. На практике происходят отклонения в ту или иную сторону. Если образовался остаток нетто-ставки, то он направляется в резервный фонд.

5. Рассчитывается страховой  тариф с учетом нетто-ставки  и нагрузки. Факторами, влияющими  на размер страхового тарифа, являются:

- затраты на осуществление  деятельности по страхованию  и ожидаемая прибыль;

- соотношение спроса и  предложения на страховые услуги;

- величина и структура  страхового портфеля;

- качество предлагаемых  услуг. 

Нетто-ставка, как вероятность нанесения  страхователям определенного ущерба, отражает каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик. Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок.

Нагрузка к нетто-ставке включает, как правило, следующие накладные  расходы страховщика: оплату труда  штатных и нештатных работников страховой организации, что составляет основу всех накладных расходов; затраты  на заготовку бланкового материала, пропаганду и рекламу страхового дела; административно-хозяйственные  расходы, отчисления в резервные  фонды. В нагрузку может включаться также определенный норматив на формирование плановой прибыли от страховой деятельности.

 Поскольку при страховании происходит замкнутая раскладка ущерба между страхователями, при построении нетто-ставки принято исходить из равенства:

 

П = В,

 

где: П - страховые платежи, соответствующие  нетто-ставкам;

В - страховое возмещение.

При указанном равенстве, рассчитав  его правую часть, получают искомую  величину страховых платежей.

Если условно представить себе, что от каждого происшедшего страхового случая гибнет один застрахованный объект, то вероятность ущерба, лежащая в  основе нетто-ставки, зависит прежде всего от вероятности наступления  страховых случаев. Зная вероятное  число страховых случаев за тарифный период, можно определить степень  вероятности наступления этих случаев. Она представляет собой отношение  количества страховых случаев к  числу застрахованных объектов. В  денежном выражении числитель указанного отношения равен сумме страхового возмещения ( f ), а знаменатель - максимально  возможному страховому возмещению, равному  совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов ( b ). Данное отношение ( f / b ) есть показатель убыточности  страховой суммы. Поскольку числитель  этого показателя меньше знаменателя, его значение всегда меньше единицы.

Показатель убыточности страховой  суммы математически выражает вероятность  ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля ежегодно или  за тарифный период в связи с наступлением страховых случаев и возмещением  ущерба. Эта доля (с каждых 100 руб. страховой суммы или как определенная процентная ставка) составляет основу для построения нетто-ставки.