Негосударственное пенсионное страхование

       Фонд  обязан осуществлять учет исполнения своих накопительных обязательств перед пенсионерами в форме ведения пенсионных счетов добровольного накопительного пенсионного страхования.

       Добровольное  пенсионное страхование (ДПС) называют также негосударственным. Из этого  следует, что добровольное пенсионное страхование осуществляется негосударственными пенсионными фондами (НПФ).[4]

       Добровольное  пенсионное страхование физических лиц представляет собой разновидность  добровольного личного страхования, которое регулируется Гражданским  кодексом, а также Законом РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон № 4015-1). Кроме того, страховые организации или их объединения обычно утверждают стандартные правила страхования определенного вида. Такие правила обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указано на их применение и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом), на его оборотной стороне либо приложены к нему (ст. 943 ГК РФ).[11]

       При добровольном пенсионном страховании страховой суммой является негосударственная пенсия, а страховым случаем — основания ее выплаты (например, достижение застрахованным лицом определенного возраста). Основания выплат по данному договору могут не соответствовать законным основаниям для назначения государственной пенсии.

       Право на получение страховой суммы  принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. По общему правилу  это застрахованное лицо. Но в договоре в качестве выгодоприобретателя  может быть названо другое лицо. Если иные выгодоприобретатели не назначены, то в случае смерти застрахованного таковыми признаются его наследники (п. 2 ст. 934 ГК РФ).

       Договор пенсионного страхования может  быть прекращен досрочно. При его  расторжении страховая организация  возвращает страхователю выкупную сумму (в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва страховой организации на день прекращения договора страхования). Основанием служит пункт 7 статьи 10 Закона № 4015-1. Законодательство не устанавливает конкретных правил расчета этой суммы. Они закрепляются в договоре и (или) правилах страхования.[12]

       Согласно  пункту 2 статьи 942 ГК РФ в договоре добровольного  пенсионного страхования обязательно  отражаются данные о застрахованном лице, характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая), размере страховой суммы, сроке действия договора. С учетом статьи 943 ГК РФ эти условия могут быть отражены в правилах страхования, на которые есть ссылка в договоре.[6]

       Преимущества  и недостатки

       добровольного пенсионного страхования

       Для четкого определения преимуществ  и недостатков системы добровольного  пенсионного страхования необходимо понять какие возможны альтернативы. Вместо заключения договора о добровольном пенсионном страховании с НПФ существует возможность воспользоваться программами накопительного страхования жизни, предлагаемыми различными страховыми компаниями, а также инвестировать средства самостоятельно, минуя посредников. С этими альтернативами и проведем сравнение ДПС.[6]

       1. Доходность. Сложно сказать что-либо  определенное,  так как доходность  зависит больше не от вида  инструмента, а от качества  управления средствами. Более выгодным  может оказаться любой из трех  инструментов. К выбору конкретного фонда или страховой компании нужно отнестись серьезно, так как на больших промежутках времени небольшие отклонения в доходности существенно влияют на конечный результат.

       2. Сложность. Очевидно. Что наиболее  простым вариантов является самостоятельное  инвестирование. Даже если воспользоваться пассивным управлением – наши индексные фонды далеко не всегда оправдывают  свое название и могут проигрывать по несколько процентов доходности рынку. Для договоров ДПС и накопительного страхования необходимо тщательно изучить сам договор, особенно в части порядка страховых выплат и условий наступления страхового случая. Для ДПС и накопительного страхования знаний требуется меньше, чем для самостоятельного инвестирования, а между собой эти два инструмента примерно равны по сложности.[9]

       3. Доступность. Здесь ДПС вне  конкуренции. Существует множество  пенсионных продуктов со взносами  от 200-500 рублей в месяц. Первоначальный  же взнос не превышает 30000 рублей (зачастую гораздо меньше –  в пределах от 5000 до 10000 рублей). Стоимость накопительного страхования жизни варьируется от состояния вашего физического здоровья. В целом стоит отметить, что накопительное страхование жизни – довольно дорогой продукт. Стоимость самостоятельного инвестирования зависит от выбранных инструментов – если пользоваться ПИФами или банковскими депозитами, то вполне можно уложиться в 1-2 тысячи рублей в месяц. При инвестировании в акции суммы вырастают на порядок.[11]

       4. Надежность. Самостоятельное инвестирование  не гарантирует вообще ничего  – можно потерять все деньги уже через несколько месяцев. Человек сам несет полную ответственность за свои действия. С накопительным страхованием жизни дело обстоит проще – вероятность получить свои деньги назад с процентами довольно велика. Негосударственные пенсионные фонды среди всех альтернатив представляются самым надежным вложением средств, так как деятельность НПФ достаточно жестко регулируется в интересах будущих пенсионеров. В настоящий момент потерять деньги, вложенные в НПФ, очень сложно.[12] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

    Основная  цель пенсионного страхования - гарантировать  пожилым и престарелым гражданам  достойный уровень жизни. В идеале – не хуже, чем тот, которого они  достигли до момента выхода на заслуженный  отдых. Действительно, если пронаблюдать в динамике средний размер пенсии россиян, то можно отметить, что соотношение средней пенсии к месячному доходу медленно, но все же подрастает, и уже готово приблизиться к 50%. И в то же время, нам в этом смысле далеко до развитых европейских стран, где эта пропорция составляет 75-80% (Германия).[8]

    Дополнительное  пенсионное страхование призвано выправить  эту ситуацию. На самом деле, дополнительная пенсия намного эффективнее банковского  вклада, где деньги кладутся под  небольшой процент. Просто должно, видимо, пройти время, чтобы россияне окончательно поняли: с помощью страховой компании или негосударственного пенсионного фонда можно гарантировать себе достойную старость. Весь мировой опыт свидетельствует о том, что дополнительное пенсионное страхование успешно решает эту задачу. Каждый из нас имеет возможность обеспечить себя пожизненной дополнительной пенсией, - причем, размер ее можно определить с учетом собственных возможностей.

    Дополнительное  пенсионное страхование позволяет  гражданину не дожидаться наступления критического возраста. В зависимости от конкретной программы, начало выплат может наступить задолго до перехода в официальный статус пенсионера. Также, иногда дополнительное пенсионное страхование позволяет сразу получить всю накопленную сумму. 
 
 
 
 

       СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 

1. Конституция РФ. – М.: Проспект, 2008
2. Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российский Федерации»
3. Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ»
4. Федеральный закон от 10.01.2003 г. № 14-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах»»
5. Федеральный закон от 24.07.2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»
6. Гейц И.В. Обязательное социальное и пенсионное страхование. Единый социальный налог. – М.: Дело и Сервис, 2002. – 160 с.
7. Сайкин В., Дмитриев М., Севастьянова В. И др. Новая модель пенсионного обеспечения // Человек и труд. 2001. № 5, с. 25
8. Лазаревский А.А., Сушкевич А.Г. Наизнанку и вверх ногами (Пенсионная реформа в России на фоне зарубежного опыта). – М.: Финансы и кредит, 2002.
9. Левадная Т.Ю. Негосударственное пенсионное страхование. - Журнал "Российский налоговый курьер"
10. Официальный сайт Пенсионного фонда Российской Федерации. - Режим доступа: URL: http://www.pfrf.ru/
11. Пенсионное страхование. - http://ru.wikipedia.org/wiki/Пенсионное_страхование
12. Пенсионное страхование. - http://www.o-strahovanie.ru/pensionnoe-strahovanie.php