Личное страхование

     дополнительное страхование, т.е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов, например, автомобильное страхование от несчастных случаев в рамках полиса автомобильного страхования; гарантия выплаты двойной страховой суммы при наступлении смерти в результате несчастного случая в страховании жизни; гарантия по несчастным случаям в пакетном полисе главы семьи и др. Страхование от несчастных случаев — это самое распространенное дополнение многих, страховых полисов и наиболее выгодный в рамках личного страхования риск для страховщиков.

Задача

В результате дорожно-транспортного происшествия поврежден автомобиль. Цена автомобиля 550 тыс. рублей. Износ на момент заключения договора страхования - 15%. Стоимость уцелевших деталей составила 220 тыс. рублей, На приведение их в порядок израсходовано 65 тыс. рублей.

Исчислить ущерб страхователя, если автомобиль застрахован на полную стоимость.

Решение

Расчет ведем по формуле: У = П – И + С – Т, где

П (первичная стоимость автомобиля) = 550 тыс. руб;

И (сумма износа) = 550 х 0,15 = 82,5 тыс .руб.;

С (стоимость работ по приведению в порядок деталей) = 65 тыс. руб;

Т (стоимость уцелевших деталей) = 220 тыс. руб.;

У (сумма ущерба) = 550 – 82,5 + 65 – 220 = 312,5 тыс. руб.

Ответ: сумма ущерба страхователя составила 312,5 тыс. рубля.

Заключение

В настоящее время различные виды личного страхования в той или иной мере используются в рамках реализации корпоративной социальной политики. Включение некоторых страховых услуг в перечень социальных благ, предоставляемых работнику за счет предприятия, стало обязательным элементом трудовых договоров и соглашений, что помогает закреплению квалифицированных кадров, улучшению здоровья и повышению работоспособности персонала.

Бизнес, осознающий свою социальную ответственность, неизбежно будет пользоваться механизмами личного страхования, являющимися достойным дополнением, а в ряде случаев альтернативой применяющимся в настоящее время способам государственной социальной защиты. Многие виды личного страхования могут использоваться более активно, причем не формально, а реально. Такой акцент приходится делать потому, что информацию о состоянии рынка страховых услуг нельзя признать вполне достоверной.

Официальные данные дают повод оценивать Россию как государство с развитым социально ориентированным рынком страхования жизни и иных видов личного страхования. К сожалению, пока это не так. Дело в том, что личное страхование в большинстве случаев используется предпринимателями в качестве удобного средства налогового планирования. Стимулировать различные виды личного страхования - в интересах государства. Но если не изменить организационно-экономические условия и не упорядочить налогообложение, расширение личного страхования может привести к нежелательным последствиям - расширению использования личного страхования в налоговом планировании. В таких условиях анализ реальных процессов и результатов хозяйственной деятельности сильно затрудняется.

Что касается привлечения средств населения в накопительные программы личного страхования, то тут серьезным препятствием является недоверие большинства граждан к российским финансовым институтам, которое усугубляется неустойчивостью банковской системы (пример является насущный финансовый кризис). Чтобы преодолеть такого рода трудности, важно умножить усилия по созданию информационной прозрачности банков и формированию системы гарантирования по личному страхованию.

Не менее важным представляется создание условий для развития инфраструктуры рынка личного страхования, включая поддержку обществ страхователей и независимых структур по защите прав страхователей и застрахованных лиц.

Задача государства - обеспечить условия для развития реального страхования. Это предполагает не только осуществление адекватной налоговой политики, но и выработку целевых мер государственной поддержки, чтобы реально вовлечь страховые организации в социальную сферу. Важно позаботиться также о мерах, которые бы препятствовали росту использования страхования в налоговом планировании, не мешая при этом развитию классического страхового бизнеса.

Список использованной литературы

1.      Гвозденко А.А. Страхование: учеб. – Мю: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 464 с.

2.      Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. — 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.

3.      Чернова Г.В. Страхование. Учебник для ВУЗов. – М.:Велби. – 2009 – с.432.

4.      Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ. 2001. – 311 с.

28