Контрольная работа по "Страхованию"

Обязательное  социальное страхование на случай временной  нетрудоспособности и в связи с материнством осуществляется страховщиком - Фондом социального страхования Российской Федерации. Фонд социального страхования Российской Федерации и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. 

Страховыми рисками  по обязательному социальному страхованию  на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством признаются: 

1) временная  утрата заработка или иных  выплат, вознаграждений застрахованным  лицом в связи с наступлением  страхового случая;

2) дополнительные  расходы застрахованного лица  или членов его семьи в связи  с наступлением страхового случая. 

Страховыми случаями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством признаются: 

1) временная  нетрудоспособность застрахованного  лица вследствие заболевания  или травмы (за исключением временной  нетрудоспособности вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний);

2) беременность  и роды;

3) рождение ребенка  (детей);

4) уход за  ребенком до достижения им  возраста полутора лет;

5) смерть застрахованного  лица или несовершеннолетнего  члена его семьи. 

Видами страхового обеспечения по обязательному социальному  страхованию на случай временной  нетрудоспособности и в связи  с материнством являются следующие  выплаты: 

1) пособие по  временной нетрудоспособности;

2) пособие по  беременности и родам;

3) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

4) единовременное  пособие при рождении ребенка;

5) ежемесячное  пособие по уходу за ребенком;

6) социальное  пособие на погребение. 

Страхователями  по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в том числе:

1) организации  - юридические лица, образованные  в соответствии с законодательством  Российской Федерации, а также  иностранные юридические лица, компании  и другие корпоративные образования,  обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, филиалы и представительства указанных иностранных лиц и международных организаций, созданные на территории Российской Федерации;

2) индивидуальные  предприниматели, в том числе главы крестьянских (фермерских) хозяйств;

3) физические  лица, не признаваемые индивидуальными  предпринимателями. 

Социальное  страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. 

Пособие по временной  нетрудоспособности 

В соответствии со статьей 9 Закона №125-ФЗ выплачивается  за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления  или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности. Пособие  устанавливается в размере 100% среднего заработка, исчисленного в соответствии с законодательством Российской Федерации о пособиях по временной нетрудоспособности.

Единовременная  страховая выплата 

Единовременная  страховая выплата в соответствии со статьей 10 Закона №125-ФЗ выплачивается  застрахованному лицу или лицу, имеющему право на ее получение, по заключению учреждения медико-социальной экспертизы, если результатом страхового случая стала утрата профессиональной трудоспособности застрахованным. 

Степень утраты застрахованным профессиональной трудоспособности устанавливается учреждениями медико-социальной экспертизы в соответствии с Правилами установления степени утраты профессиональной трудоспособности в результате несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 октября 2000 года №789. 

Одновременно  с установлением степени утраты профессиональной трудоспособности учреждение медико-социальной экспертизы при наличии  оснований определяет нуждаемость  пострадавшего в медицинской, социальной и профессиональной реабилитации, а также признает пострадавшего инвалидом.

Ежемесячная страховая выплата 

Ежемесячная страховая выплата в соответствии со статьей 10 Закона №125-ФЗ выплачивается  застрахованному лицу в течение всего периода стойкой утраты им профессиональной трудоспособности. 

В случае смерти застрахованного ежемесячная страховая  выплата выплачивается лицам, имеющим  право на ее получение в периоды, установленные пунктом 3 статьи 7 Закона №125-ФЗ: 

·   несовершеннолетним - до достижения ими возраста 18 лет; 

·   учащимся старше 18 лет - до окончания учебы  в учебных учреждениях по очной  форме обучения, но не более чем  до 23 лет; 

·   женщинам, достигшим возраста 55 лет, и мужчинам, достигшим возраста 60 лет, - пожизненно; 

·   инвалидам - на срок инвалидности; 

·   одному из родителей, супругу (супруге) либо другому  члену семьи, неработающему и  занятому уходом за находившимися на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, - до достижения ими возраста 14 лет либо изменения состояния здоровья. 

Размер ежемесячной  страховой выплаты определяется в соответствии со статьей 12 Закона №125-ФЗ и определяется как доля среднего месячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности.

Оплата дополнительных расходов

·   лечение  застрахованного, осуществляемое на территории Российской Федерации непосредственно  после произошедшего тяжелого несчастного  случая на производстве до восстановления трудоспособности или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности; 

·   приобретение лекарств, изделий медицинского назначения и индивидуального ухода; 

·   посторонний (специальный медицинский и бытовой) уход за застрахованным лицом, в том  числе осуществляемый членами его семьи; 

·   проезд застрахованного, а в необходимых  случаях и на проезд сопровождающего  его лица для получения отдельных  видов медицинской и социальной реабилитации (лечения непосредственно  после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве, медицинской реабилитации в организациях, оказывающих санаторно-курортные услуги, получения специального транспортного средства, заказа, примерки, получения, ремонта, замены протезов, протезно-ортопедических изделий, ортезов, технических средств реабилитации) и при направлении его страховщиком в учреждение медико-социальной экспертизы и в учреждение, осуществляющее экспертизу связи заболевания с профессией; 

·   медицинскую  реабилитацию в организациях, оказывающих  санаторно-курортные услуги, в том числе по путевке, включая оплату лечения, проживания и питания застрахованного, а в необходимых случаях оплату проезда, проживания и питания сопровождающего его лица, оплату отпуска застрахованного (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска, установленного законодательством Российской Федерации) на весь период его лечения и проезда к месту лечения и обратно; 

·   изготовление и ремонт протезов, протезно-ортопедических изделий и ортезов; 

·   обеспечение  техническими средствами реабилитации и их ремонт; 

·   обеспечение  транспортными средствами при наличии  соответствующих медицинских показаний  и отсутствии противопоказаний к  вождению, их текущий и капитальный  ремонт и оплату расходов на ГСМ; 

·   профессиональное обучение (переобучение). 
 

Расчеты брутто- и нетто-ставки ориентируются прежде всего на расчет нетто-ставки, представляющую собой один из основных показателей финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика. Рассчитав правую часть равенства, получают необходимую величину левой части. Методика расчета нетто-ставки по конкретному виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за определенный период, затем оценивается его устойчивость. На основе полученных данных решается вопрос о необходимости расчета и величине рисковой надбавки (дельта-надбавки). Показатель убыточности страховой суммы математически выражает вероятность ущерба в виде доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового резерва (фонда) в связи с наступлением страховых случаев и соответствующих выплат. Эта доля (единица страховой суммы или объекта страхования либо процентная ставка от совокупной страховой суммы) и составляет основу расчета нетто-ставки. Убыточность страховой суммы - величина синтетическая и зависит от различных факторов. Их можно свести к трем показателям, которые называют элементами убыточности страховых случаев: отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов; опустошительность одного страхового случая: отношение со числа пострадавших объектов к числу страховых случаев (показывает среднее число объектов, пострадавших от одного страхового случая); При частичном повреждении это свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта; при полном уничтожении — о гибели в среднем более или менее крупных объектов по сравнению с их средней страховой оценкой по договору или страховому портфелю. Расчетным показателем страховой статистики служит частота (частость) страховых событий — соотношение между числами страховых случаев и застрахованных объектов. Если предположить, что от каждого страхового случая гибнет застрахованный объект, то основанная на нетто-ставке вероятность ущерба, зависит, прежде всего, от вероятности наступления страхового случая. Зная вероятностное число страховых случаев за определенный период, можно определить и степень вероятности их наступления. Она представляет собой отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов. Первое определение вероятности называют классическим (вероятность наступления события до опытов), второе - статистическим (относительная частота появления события в результате проведения опытов). Из приведенных рассуждений вытекает, что мы будем в страховом деле оперировать статистическим определением вероятности наступления того или иного страхового случая. Зная число страховых случаев за тарифный период, можно определить и степень вероятности их наступления. Она представляет собой отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов. При расчете нетто- и брутто-ставок предполагается, что массовых страховых случаев не будет (например, гибели самолета, теплохода с людьми и т. п.). 

Методический  подход к расчету страховых тарифов  по рисковым видам страхования состоит  в следующем:

вначале определяется или рассчитывается нетто-ставка;

затем рассчитываются удельные веса всех составляющих нагрузки;

 в итоге  расчет брутто-ставки производится по формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

Страховой тариф, тарифная ставка (в практике страхования) и брутто-ставка (в специальной литературе)– представляют собой плату страхователя страховщику за страхование с единицы страховой суммы или предмета страхования либо плату в процентах от общей величины страховой суммы.

Страховой тариф, или брутто-ставка, по своей структуре состоит из двух частей нетто- ставки и нагрузки, т.е.

Нетто-ставка- как часть брутто-ставки -предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нетто-ставка включает основную часть и рисковую надбавку.

Основная часть нетто-ставки, обеспечивающая формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых выплат, создания страховых резервов, математически представляет собой вероятность наступления страхового случая или вероятность нанесения ущерба.

Вероятность нанесения  ущерба можно выразить через показатель убыточности страховой суммы.

В связи с этим основную часть нетто-ставки в рисковых видах страхования при наличии страховой статистики можно рассчитать как средний за тарифный период показатель убыточности страховой суммы.

За счет рисковой надбавки страховщик формирует средства дополнительного страхового резерва, предназначенного для покрытия возможного увеличения выплат страховых возмещений в отдельные неблагоприятные годы (периоды) по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период.

При отсутствии страховой статистики нетто-ставка в рисковых видах страхования  определяется либо методом аналогии, либо методом экспертной оценки.

Нагрузка - представляет собой часть страхового тарифа и предназначена, как уже сказано выше, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика. 
 
 
 

Норматив расходов на ведение дела, либо задается директивно, либо определяется как средний за тарифный период показатель отношения фактических расходов на ведение дела к сумме поступивших платежей ,т.е.