Экономическая сущность страхования

                       · наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. То есть нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);

                       · факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;

                       ·страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, то есть не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

                       ·вредоносные последствия реализации риска необходимо объективно измерить и оценить.

В зависимости от источника опасности выделяют риски:

а) связанные с проявлением стихийных сил природы – землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие природные явления;

б) связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ – кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия.

По объему ответственности страховщика риски делят на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования, – это кража.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

К аномальным относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).

С риском предприниматель сталкивается на разных этапах своей деятельности, и причин возникновения конкретной рисковой ситуации может быть очень много. Под причиной возникновения подразумевается какое-то условие, вызывающее неопределенность исхода ситуации. Для риска такими источниками являются: непосредственно хозяйственная деятельность фирмы; деятельность самого предпринимателя; недостаток информации о состоянии внешней среды, оказывающей влияние на результат предпринимательской деятельности, и т. д.

Исходя из этого следует различать:

        риск, связанный с хозяйственной деятельностью;

      риск, связанный с личностью предпринимателя;

          · риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

Недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера – это источник потерь в результате взыскания штрафных санкций с фирмы со стороны государственных органов. Недостаток информации о конкурентах также может стать источником потерь для предпринимателя.

Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что все предприниматели обладают различными знаниями в области предпринимательства, навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, различными требованиями к уровню рискованности отдельных сделок,

Следует выделить еще две большие группы рисков:

·    статистические (простые);

·    динамические (спекулятивные).

Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. При этом потери для частной фирмы, как правило, означают и потери для общества в целом, В соответствии с причиной потерь статистические риски могут далее подразделяться на следующие группы:

                       · вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т. п,);

                       · вероятные потери в результате преступных действий;

                       · вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного для компании законодательства (потери связаны с прямым изъятием собственности либо с невозможностью взыскать возмещение с виновника из-за несовершенства законодательства);

                       · вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц, что приводит к вынужденному прекращению деятельности основного поставщика или потребителя;

                       · потери вследствие смерти или недееспособности ключевых работников компании либо ее основного собственника (что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи прав собственности).

В отличие от статистического риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для компании. Поэтому его можно назвать «спекулятивным». Кроме того, динамические риски, ведущие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для обще­ства в целом. Поэтому динамические риски являются трудными для управления.

В общей классификации рисков принято различать:

·     политический риск;

·     производственный риск; коммерческий риск;

·     финансовый риск; технический риск;

·     отраслевой риск;

·     инновационный риск.

Заключение

Сущность страхования в условиях рынка состоит в научной постановке целей и применении средств их реального достижения. На этот вопрос можно посмотреть с разных сторон. Со стороны страхователя главной целью является защита от экономических рисков, ну а цель любой коммерческой организации, каковыми являются, большинство страховщиков является получение прибыли.

Назначение страхования заключается в соглашении между страховщиком и страхователем на основе договора или закона о защите имущественных интересов застрахованного.

В настоящее время страховой рынок в России практически не развит. По мере укрепления и роста рынка страховых услуг, конкуренция в страховом деле будет нарастать и обостряться. Компании вынуждены будут следовать главному принципу конкуренции на рынке: побеждает тот, кто предлагает клиенту наиболее выгодные условия страхования.

Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом, главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны, по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела.

Список литературы

1.     Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992г. №4015-1.

2.     Приказ от 22.02.1999г. №16н «Об утверждении правил размещения страховщиками страховых резервов».

3.     Страхование: учебник/ под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. Идоп. – М.: Магистр, 2008. – 1006с.

4.     Страхование : учеб. для вузов / под ред. Т.А. Федоровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Экономистъ, 2005. - 875 с. - (Homo faber)

5.     Щербаков В.А. Страхование : учеб. пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. - М. : КноРус, 2007. - 312 с.

6.     Журнал "Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение", 2007, N 3

7.     Качество надзора // Страховое ревю. 2006, N 11 (151). С. 2

8.     Иванов Н.И. Сборник публикаций о страховании. Проблемы государственного регулирования размещения страховых резервов в ценные бумаги. С. 94.

9.     Правовая система «Консультант плюс»