Перестраховочный  пул – добровольное объединение  страховых компаний, передающих в  пул все подлежащие перестрахованию  риски сверх суммы собственного удержания по всему портфелю страхования, отдельным видам страхования  либо по определенным опасным рискам катастрофического характера, таким  как страхование ядерных реакторов, атомных электростанций, авиационных, фармацевтических и других рисков.

     При перестраховании в форме пула прямые договоры страхования сначала  заключаются отдельными его участниками, а затем полностью передаются в пул.

     Взяв  свою долю, каждый член пула участвует  не только в рисках, которые он сам  принял или передал в пул, но также  и во всех других рисках, внесенных  в пул другими участниками.

     Перестраховочные  договоры, заключаемые пулом за общий  счет, позволяют ему избежать рисков, которые могут превысить его  емкость. 

 
Глава 3. Формы перестрахования

     По  форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика принято  подразделять договоры:

     ■   факультативного перестрахования;

     ■   облигаторного перестрахования;

     ■   факультативно-облигаторного перестрахования (смешанного).

     Факультативное  перестрахование. Термин «факультативное» в отношении к перестрахованию подразумевает, что решение о передаче и приеме риска в перестрахование принимается страховщиком и перестраховщиком в каждом отдельном случае по поводу каждого отдельного принимаемого на страхование риска. Прямой страховщик в случае необходимости перестрахования сам решает, кому из перестраховщиков предложить риск в перестрахование, а перестраховщик, проведя оценку риска и проанализировав имеющуюся информацию и соотнеся их с основными принципами своей деятельности, решает, принять ли часть риска, какую перестраховочную емкость (капитал) предоставить и на каких условиях (вид перестрахования, перестраховочная премия, особенные условия). Факультативное перестрахование осуществляется на основании заключения самостоятельного договора перестрахования, который должен содержать все необходимые условия, определяющие договоренности сторон, всю существенную информацию о риске, которая позволила бы перестраховщику правильно оценить риск.

     Обычно  размер платежей за предоставление гарантии в порядке факультативного перестрахования  определяется с учетом ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Если предоставленный  в перестрахование риск оценивается  выше средней степени риска или  спрос на данный тип риска на Перестраховочном рынке незначителен, то предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей выше полученных цедентом при  заключении первоначального договора страхования. Напротив, уровень перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых платежей, если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном рынке, т.е. пользующихся большим спросом.

     Преимущества  факультативной формы  перестрахования:

1. Для перестраховщика: дает возможность получить полную информацию о принимаемом на перестрахование объекте и степени страхового риска, корректировать в каждом случае условия договора.
2. Для цедента: возможность прибегать к перестрахованию, только когда оно действительно необходимо для формирования сбалансированного страхового портфеля и обеспечения своей финансовой устойчивости (например, если страховщик принимает на страхование объект с очень высокой стоимостью).

     Недостатки  факультативной формы  перестрахования:

1. Для перестраховщика: сложнее сформировать стабильный страховой портфель.
2. Для цедента: поскольку и перестраховщики могут отказать в перестраховании, у страховщика при заключении договора страхования нет гарантии того, что они его смогут перестраховать на приемлемых условиях и достаточно быстро. Необходимость согласования операции перестрахования, и если этот процесс будет длиться достаточно долго, то страховщик рискует, что страхователь заключит договор страхования в другой страховой организации. Достаточно высокие расходы на заключение данных договоров. Необходимость предоставлять перестраховщикам при проведении таких операций достаточно полную информацию о заключенных договорах страхования, подлежащих перестрахованию, что может привести к получению конкурентами сведений, составляющих коммерческую тайну.

     Эти недостатки приводят к тому, что  в настоящее время факультативное перестрахование в странах с  развитым страховым рынком играет вспомогательную  роль и применяется, лишь когда:

1. по каким-либо причинам нет возможности использовать облигаторное перестрахование (например, превышение лимита или невозможность по облигаторному договору);
2. перестрахование на облигаторной основе по каким-либо причинам невыгодно цеденту (например, в связи с невысокой вероятностью наступления страховых случаев);
3. цедент дополнительно к облигаторному желает провести факультативное перестрахование (например, перестраховать часть ответственности, находящейся на его собственном удержании по облигаторному перестрахованию);
4. цедент хочет расширить свой бизнес, заключая договоры факультативного перестрахования.

     В то же время в России факультативное перестрахование все еще занимает ведущее место.

     Облигаторное  перестрахование  предполагает, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Передача долей рисков перестраховщику происходит только в случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения перестраховщика в каждом конкретном случае.

     Помимо  рисков, подлежащих перестрахованию, в  облигаторном договоре оговариваются  также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

     Перестраховочные  платежи по договору облигаторного  перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых  платежей, полученных страховщиком при  заключении первичного договора страхования.

     При заключении облигаторного перестрахования  стороны должны согласовать, на каких  условиях предоставлено перестраховочное покрытие: в отношении убытков, возникших  в течение срока перестрахования, или в отношении рисков, которые  были приняты на страхование в  течение срока перестрахования. Если договор заключен на условии  так называемого года наступления убытков, это означает, что все произошедшие, но не заявленные, так же как заявленные, убытки могут повлечь возникновение обязательства осуществить перестраховочную выплату.

     Преимущества  облигаторной формы  перестрахования:

1. Для перестраховщика: облигаторное перестрахование дает гарантию постоянных связей с цедентами, а следовательно, наличия в портфеле достаточно большого числа перестрахованных договоров, что расширяет масштаб его бизнеса.
2. Для цедента: исключается риск неперестрахования обязательств страховщика, а также отпадает необходимость каждый раз искать перестраховщика и согласовывать с ним условия договора. Пролонгирование договора перестрахования на новый срок обычно происходит автоматически. Снижение накладных расходов по перестрахованию.

     Недостатки  облигаторной формы  перестрахования:

     Для цедента: нет возможности обеспечить необходимой перестраховочной защитой страховщика в тех случаях, когда он заключает нестандартный договор страхования. Страховщик оказывается, вынужден отдавать в перестрахование и такие договоры, обязательства по которым он мог бы вполне оставить полностью на своей ответственности, что уменьшает объем его страховой премии.

     Факультативно-облигаторное перестрахование. Эта форма дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

 
Глава 4. Перспективы рынка перестрахования

     На  операции по перестрахованию в России приходится около 13% совокупной страховой  премии. В России действует 26 специализированных перестраховочных компаний. Доля российских компаний в перестраховочных операциях  не очень велика. Крупные риски  просто не могут быть перестрахованы в силу недостаточности собственных  средств. Перестраховщики не готовы гарантировать обеспечение страхового покрытия в страховании авиационных  и космических рисков, страховые  суммы по которым сопоставимы  по величине с емкостью всего российского  перестраховочного рынка. Поэтому  часть ответственности по этим рискам передается иностранным перестраховочным компаниям.

     В отношении возможности и целесообразности регулирования перестрахования  среди российских специалистов нет  однозначного мнения. Нам представляется, что существующие правовые нормы  носят слишком общий характер. Необходимо установление основных экономических  требований к перестраховочным операциям, которые должны касаться деятельности, как страховщиков, так и перестраховщиков.

     В рамках законодательного регулирования  перестрахования целесообразно  предусмотреть следующие меры:

1. определить размер минимального собственного удержания компании-страховщика;
2. установить обязательную квоту перестрахования на внутреннем рынке;
3. ввести предел перестрахования в одной компании (национальной или зарубежной) и в компаниях одной страны;
4. исключить передачу в перестрахование за рубеж рисков в случаях, когда для этого нет экономической необходимости.

     Установление  размера минимального собственного удержания (в процентах от страховой  суммы или денежном выражении) позволит упорядочить прием на страхование  крупных рисков, исключит из этого  процесса компании с небольшими собственными ресурсами и резервами, послужит стимулом для страховщиков к увеличению собственного потенциала.

     Обязательная  квота перестрахования на внутреннем рынке будут способствовать повышению  его емкости, усилит взаимодействие между национальными страховщиками  и перестраховщиками. Величину этой квоты (в процентах от страховой  суммы) целесообразно дифференцировать по видам рисков или объектам страхования  и в соответствии с реальными  возможностями внутреннего российского  рынка покрывать соответствующие  риски.

     Пока  потенциал российских перестраховщиков невелик. Широкое распространение  получили перестраховочные операции на основе обмена взаимностью между  самими страховщиками. Учитывая сложившуюся  ситуацию на рынке, в перспективе  целесообразно создание мощной общенациональной перестраховочной акционерной компании с возможным участием государства. Создание такой компании не означает обязательного перестрахования  у нее какой-то части риска. Она  должна действовать в обычной  рыночной среде. Установление предела  перестрахования в одной компании (национальной или зарубежной) и  у компаний одной страны обеспечит  большую надежность перестраховочной защиты, ограничит использование  принципа взаимности между российскими  страховщиками и будет стимулировать  расширение их международных связей.

     Правовое  регулирование перестрахования  может быть дополнено налоговым  механизмом стимулирования перестрахования  на внутреннем рынке и, соответственно, ограничения размеров передачи перестраховочных рисков за рубеж. Принципиальное решение  этого вопроса определено в Постановлении  Правительства РФ «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования  в Российской Федерации». В нем  предусматривается ужесточение  налогообложения российских страховщиков, передающих в перестрахование за границу более 40% собираемых премий (взносов). Однако постановление не имеет прямого действия, некоторые его положения изначально необоснованны, их практически нельзя реализовать. Прежде всего, неправомерно устанавливать в качестве норматива единую квоту (в размере 40%) для всех видов рисков и объектов страхования.