Понятие организационно-правовой формы коммерческих организаций

Глава 4

Понятие и правовое положение

коммерческих банков

              В России коммерческие банки явились результатом перехода                          от централизованно управляемой экономики к рыночной. Возникновение в           нашей экономике различных коммерческих структур с альтернативными         формами собственности потребовало адекватных им кредитных                 учреждений, базирующих свою деятельность на двух постулатах – риске и  прибыли.

              Понятие коммерческих организаций дает нам Гражданский                     кодекс Российской Федерации из которого можно сделать вывод о том, что             под понятием  коммерческий банк в России – это организация, имеющая        лицензию ЦБР на совершение банковских операций, целью которой                  является извлечение прибыли из совершаемых им банковских операций.

              Таким образом Российское законодательство « О банках и               банковской деятельности », называет коммерческие банки одним из                   звеньев банковской системы России.

              Доктрина России относит коммерческие банки как цепь финансовой системы к кредитной организации.

              Мировой практике известны два типа финансовых систем, сложившихся в развитых странах. Основной признак, конституирующий тот тип финансовой системы, - роль коммерческих банков в обеспечении деятельности и финансировании промышленных корпораций.

               Первый тип банковско-ориентированная система, распространенная в континентальной Европе и Японии.

Её отличают:

1.      Сравнительно низкий уровень развития финансовых рынков , прежде всего рынков рискового капитала

2.      Сбережения трансформируются главным образом в форму краткосрочных и долгосрочных кредитов через сеть коммерческих банков и других сберегательных институтов

3.      Значительная доля всех финансовых контрактов находится в руках самих банков, а их кредитная политика прямо направлена на финансирование промышленных корпораций

4.      Коммерческие банки, как правило, не имеют строгих ограничений в выборе вложений  ( портфель банка ) и контроль за деятельностью корпораций.

              Государство оказывает значительную поддержку коммерческим банкам, осуществляя иногда и прямую инвестицию.

              Второй тип финансовой системы – рыночно ориентированная, господствующая в США и Великобритании.

Для нее характерны:

1.      высокий уровень развития рынка капитала

2.      население большую часть своих сбережений вкладывает в               производство непосредственно или через систему небанковских финансовых посредников

3.      банки удовлетворяют потребности корпораций главным образом в краткосрочном кредите

4.      коммерческие банки жестко ограниченны в формировании портфеля вложений и возможностях контроля корпораций.

5.      Государство никогда не вмешивается в деятельность банков. Оно лишь контролирует состояние денежной массы , то есть проводит монетарную политику.

              Различие между указанными типами финансовых систем связанны                  с характеристиками экономического развития . формирование финансовых         систем Великобритании и США имело в основе изначально  высокий                уровень развития промышленных корпораций, надежность акции которая не вызывала сомнения.

              Следовательно у корпорации не возникало трудностей в                привлечении дополнительного капитала. Увеличение капитала увеличивалось             за счет дополнительных эмиссий акций. По этому не было необходимости                   в долгосрочном кредитовании как способе увеличения основного капитала. Функции кредита и пополнения основного капитала разделились в институциональном плане.

Глава 5

Источники банковской деятельности

              Часть 2 ст. 2 закона « О банках и банковской деятельности» посвящена источникам правового регулирования банковской деятельности в РФ.

К ним относятся:

      Конституция Российской Федерации в частности в ст. 75 Конституции РФ закреплено, что федеральные экономические службы, включая федеральные банки, находятся в ведении РФ. Основной функцией центрального банка является защита и обеспечение устойчивости рубля. Данная функция осуществляется Банком России независимо от других органов государственной власти. Так же в данной статье предусмотрено исключительное право Центрального Банка России на проведение денежной эмиссии.

      Федеральный закон « О банках и банковской деятельности »

      Федеральный закон « О центральном банке Российской Федерации ( Банке России) »

      Закон Российской Федерации « о валютном регулировании и валютном контроле »

      Гражданский кодекс  Российской Федерации

      Нормативные акты Банка России

      Деловые обыкновения и банковские обычаи

              Международной торговой палатой одобрены Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов ( в настоящее время действуют в редакции 1983 года ), закрепляющие обычно-правовые нормы, касающиеся аккредитивной формы расчетов.

              Аналогичные положения складываются в отношении инкассовых операций. Впервые унифицированные правила  по инкассо коммерческих документов были разработаны и изданы международной торговой палатой                   в 1996 году.

              В настоящее время Правила действуют в редакции 1978 года . судебная практика признает  за Унифицированными правилами силу международных обычаев и обыкновений.

              В настоящее время действуют Унифицированные правила по инкассо № 522 в редакции 1995 года.

              В отличие от ранее централизованного управления государства, в банковской системе,  которое окончило свое существование с распадом СССР, рыночные отношения , принятые во всем мире, едва ли так быстро окончат свое существование.

              Это , совсем, не говорит о том, что государство не ведет никакого контроля финансовой политики государства, нет. Оно просто следит за порядком и действует по системе « если кто-то может сделать лучше, то почему бы и нет ». таким образом нужно отметить, что государство контролирует процесс перемещения денежной массы на территории РФ, но совсем не вмешивается в этот процесс.

              Государственное вмешательство во все эти процессы наступает лишь тогда, когда этого требует государственное принуждение.

              Конституционные основы государства не позволяют ему мешать процессу предпринимательской деятельности даже в денежной среде. Все это позволяет честному предпринимателю, честно трудится и получать законную прибыль, платя исправно налоги государству.

              Если государственная политика позволяет такое положение вещей, значит оно добивается только одного, взаимовыгодного положения для себя и граждан проживающих на территории государства.

              Гражданское законодательство, а так же принятый на основании его и не противоречащий Конституции Российской Федерации закон о банковской системе России и Закон о Центральном Банке России, дают полное понятие коммерческих банков и их правовое положение. Исчерпывающий перечень прав и обязанностей коммерческих банков на территории РФ, а так же по их представительствам вне территории РФ.

Глава 6

виды коммерческих банков

          Существует несколько видов коммерческих банков.

по принадлежности уставного капитала и

по способу его формирования различаются:

-         акционерные банки, суть этих банков в том, что они создаются на условиях акционирования, а значит и несут ответственность по своим долгам на основании положений акционирования.

-         банки с ограниченной ответственностью, суть этих банков проста, так же как и общества с ограниченной ответственностью на территории РФ они ограничивают свою ответственность только своим имуществом.

-         банки с дополнительной ответственностью, в данном виде банка, по мимо имущественной ответственности на ступает дополнительная, которая выражается, как правило, в денежном эквиваленте.

-         с участием иностранного капитала, в этих банка, как правило вложен иностранный капитал. Законом строго обусловливаются такие банки и даже в сделкоспособности они не до конца могут проявлять свое правовое положение.

по видам совершаемых операций банки подразделяются:

-         на универсальные. Эти банки могут осуществлять большой круг банковских операций на основании этого несут множество прав и обязанностей по их правовому положению перед вкладчиками.

-         на специализированные. Суть этих банков заключается в том, что их правовое положение позволяет осуществлять лишь отдельные ( специальные ) банковские операции. Работают они, как правило в одной сфере деятельности.

по территориальному признаку:

-         республиканские. Как отмечалось выше главенствующее положение банков занимает Центральный Банк России, на ряду с ним существуют республиканские банки, как банки субъектов Российской Федерации, действующие на коммерческой основе осуществляющие все виды банковских операций.

-         Региональные – распределены по регионам и осуществлять в их пределах множество банковских операций, которые позволяет осуществлять им      лицензия.

по функциональному профилю

-         биржевые

-         ипотечные

         одним из элементов российской банковской системы является филиалы и представительства иностранных банков.

              Филиал – это обособленное подразделение иностранного                          банка, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все                    его функции или их часть, в том числе функции представительства –                    данное положение закреплено законом, а именно ст. 55 п. 2 Гражданского          кодекса российской Федерации. В отличие от филиалов, представительства          лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков                  в России, данное положение закреплено п.1 ст. 55 Гражданского                          кодекса Российской Федерации.

              Представительства и филиалы юридическими лицами не являются.

              Они наделяются имуществом создавшим их банками действуют на основе утвержденных им положений.

              В заключении данной главы, хочется отметить, что деление коммерческой банковской системы России на виды, позволяет государству, более точно и целенаправленно вести государственную денежную политику, контролировать процесс движения денежной массы.

              Гражданам это позволяет без ошибки обращаться в нужные банки, предпринимателям контролировать свою прибыль, денежные поступления, приход и расход денежной массы. 

              Видовое деление банков позволяет лицу, могущему и желающему открыть юридическое лицо, именуемое коммерческим банком определиться сразу, каким видом денежных операций он будет заниматься.